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老師,你好,本季度要報企業(yè)所得稅,我不知道做賬時如何計提,這金額怎么算呢

2022-07-14 15:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-07-14 15:30

借:所得稅費用 貸:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅

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快賬用戶5495 追問 2022-07-14 15:31

我是問的,計提的金額怎么計算,不是問分錄哦

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齊紅老師 解答 2022-07-14 15:41

有快捷方式,直接填報季度申報表,會自動計算出來企業(yè)所得稅

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快賬用戶5495 追問 2022-07-14 15:42

填申報表前要上傳財務(wù)報表不?

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齊紅老師 解答 2022-07-14 15:52

沒有先后順序。除非地方上有規(guī)定

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借:所得稅費用 貸:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
2022-07-14
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2020-10-11
年累計的利潤總額減去彌補虧損的金額)*稅率-之前季度預繳 利潤100萬以內(nèi)的稅率2.5%, 利潤100萬到300萬之間的稅率5%
2022-07-03
你好,計算過程如下:1108.54-4434.15*0.025=997.68
2021-12-22
你好,在10月份集體繳納了就行。
2024-10-24
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