老師，我們是人力資源公司，辦培訓活動，外請講師過來在活動培訓場地講課，講課老師給我們公司開一張授課費的發(fā)票6000，我們公司幫他代繳個稅700，請問一下收到授課費的發(fā)票和代繳個稅的會計分錄怎么做？這邊的會計分錄是這樣做的：1、收到授課費發(fā)票→借：主營業(yè)務(wù)成本6000貸：應付賬款-授課老師6000。2、拿到發(fā)票代繳個稅是次月才回銀行單的，代扣代繳個稅→借：應交增值稅-個人所得稅700貸：銀行700。3、支付給授課老師費用→借：應付賬款-授課老師6000貸：應交增值稅-個人所得稅700貸：銀行5300。麻煩老師詳細看一下會計分錄，可以這樣做嗎？

老師 個體工商戶 用法人給我們打錢 但是他們需要發(fā)票 發(fā)票戶頭開他們個體工商戶的名字 沒有問題吧

你好，老師暫估入庫第一步這個價格就是不含稅價格辦理入庫是吧？

老師，請問一下應收賬款A 借方421018.65 ，其他應收款借方A 730000萬，可以調(diào)到一個科目嘛？借其他應收款 貸應收賬款

老師，我開票本來應該開139105,其中一臺手機少開了100塊，導致開票金額為139100，銀行存款已經(jīng)收到錢1391105，多的部分我報了無票要怎么做賬

上月已經(jīng)抵扣了，進項稅額轉(zhuǎn)出怎么做分錄？

客戶想注銷清稅，有留抵稅額需要退給客戶么？客戶不要退，做清稅注銷會提示我怎么處理這筆錢么

2003年啟用的設(shè)備（設(shè)備備查賬顯示），公司財務(wù)帳套里沒有找到這個設(shè)備的原值（帳套是21年建立），現(xiàn)在有一張關(guān)于這個設(shè)備的升級改造5萬元發(fā)票開來。這張發(fā)票怎么入賬呢？

請問老師，我們客戶退貨，但退的貨是好幾張發(fā)票上的一部分貨，我是不是要把對應的發(fā)票找出來，然后挨張部分充紅??？

打到公賬的貨款是6300，可以開6400的發(fā)票嗎？