老師，我們是小型微利企業(yè)，在上個月的時候做了一筆進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,轉(zhuǎn)出的是今年3月份的進(jìn)項(xiàng)稅。請問這筆進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出如何記賬，需不需要?dú)w入成本呢？。我今天問稅務(wù)局，稅務(wù)局說直接做借：應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅額。貸:應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。和營業(yè)成本沒關(guān)系。

老師，21年的成本需要轉(zhuǎn)出5萬，對應(yīng)進(jìn)項(xiàng)稅額不需要做轉(zhuǎn)出 ，那22年這筆賬怎么做呢

老師，21年的成本需要轉(zhuǎn)出5萬，對應(yīng)進(jìn)項(xiàng)稅額不需要做轉(zhuǎn)出 ，那22年這筆賬怎么做呢，包括補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅，整體分錄老師幫忙寫一下

22年6月份讓更正21年12月份的申報表，要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，12月不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的時候不僅不用上稅，而且還有留抵稅額，做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出之后就需要繳稅了，那會計(jì)分錄應(yīng)該怎么做？

21～22年進(jìn)項(xiàng)有違規(guī)抵扣的發(fā)票，稅務(wù)評估提出要求公司全部都轉(zhuǎn)出，我準(zhǔn)備這個月申報時把21～22年違規(guī)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額做轉(zhuǎn)出，請問老師只需要在增值稅申報表中做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就行了嗎？發(fā)票勾選平臺需要做什么嗎？第一次做這樣的業(yè)務(wù)請老師指導(dǎo)