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Q

老師你好!企業(yè)所得稅季度預(yù)繳的計(jì)算方法和年度回匯算清繳的方法不一樣的嗎?

2022-07-10 17:34
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-07-10 17:38

您好 企業(yè)所得稅季度預(yù)繳的計(jì)算方法和年度匯算清繳的方法一樣的

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快賬用戶(hù)6941 追問(wèn) 2022-07-10 17:52

那第二季度的利潤(rùn)總額是407.488587萬(wàn)元的稅費(fèi)是多少?

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齊紅老師 解答 2022-07-10 20:56

應(yīng)納稅所得額超過(guò)300萬(wàn)元 全額按照25%計(jì)算繳納企業(yè)所得稅

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快賬用戶(hù)6941 追問(wèn) 2022-07-10 21:31

我也覺(jué)得應(yīng)該全額扣才對(duì)的,但是申報(bào)這樣顯示,好奇怪

我也覺(jué)得應(yīng)該全額扣才對(duì)的,但是申報(bào)這樣顯示,好奇怪
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齊紅老師 解答 2022-07-10 21:35

您這是四百多塊錢(qián) 不是四百多萬(wàn)啊

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快賬用戶(hù)6941 追問(wèn) 2022-07-11 09:33

對(duì)啊,我按照萬(wàn)元填報(bào)了,我改回了,但是上季度虧損的沒(méi)有抵扣的直接按二季度的數(shù)據(jù)緩送的?

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齊紅老師 解答 2022-07-11 09:51

因?yàn)槟凑毡灸昀塾?jì)利潤(rùn)總額填寫(xiě)的 本年累計(jì)的數(shù)據(jù)是把一季度的虧損彌補(bǔ)后的

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您好 企業(yè)所得稅季度預(yù)繳的計(jì)算方法和年度匯算清繳的方法一樣的
2022-07-10
你好,可以計(jì)提,也可以不用計(jì)提。
2024-04-10
預(yù)繳企業(yè)所得稅會(huì)體現(xiàn)在已繳稅款,不能稅前扣除的
2025-03-04
你好 因納稅所得額100萬(wàn)嗎 小型微利企業(yè)100萬(wàn)*2.5%
2022-05-07
你好,這個(gè)都不用計(jì)提的
2024-04-10
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