老師我們是搞綠化的，現(xiàn)在有一筆款撥到工資專戶了，用這個(gè)錢給農(nóng)民工發(fā)放1至6月份工資，這個(gè)分錄我咋做呢，要是做成管理費(fèi)用，如何寫分錄，這個(gè)錢說是銀行代發(fā)

你好，借工程施工工資貸應(yīng)付職工薪酬工資借應(yīng)付職工薪酬工資貸銀行存款完整的做這個(gè)。

這個(gè)是你單位的職工的嗎？

不是，是我們項(xiàng)目上臨聘的人員，在公司不繳納社保

就是一個(gè)項(xiàng)目干完了下個(gè)項(xiàng)目不一定會(huì)干的那種人，公司沒有為他們繳納社保

第二，工程施工，勞務(wù)費(fèi)貸，銀行存款。

借工程施工勞務(wù)費(fèi)貸、銀行存款

這個(gè)不入管理費(fèi)用嗎老師

好，這個(gè)屬于你單位的成本，項(xiàng)目上的成本。

確認(rèn)收入之后，把它結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面的。

老師但是他們把錢打到農(nóng)民工專戶了說，我這樣做的話銀行存款這邊不是我們這個(gè)銀行賬戶打的吧

你好，這個(gè)不是你單位開的賬戶嗎？ 不是你單位開的話，做到應(yīng)付賬款里面。你給對(duì)方開了發(fā)票，這一部分錢就不會(huì)給你了，你沖應(yīng)付賬款就可以借應(yīng)付賬款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)。

老師這個(gè)收入還沒到賬，工資也會(huì)在七月份發(fā)，那我這個(gè)季度的成本里面就算不了對(duì)吧

你好，這個(gè)月有收入嗎？有收入的話，你可以暫估一個(gè)的。

這個(gè)月季度開票二百多萬，確認(rèn)了這么多的收入，可是成本票沒那么多

好，暫估一個(gè)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款。

老師應(yīng)付賬款需要二級(jí)明細(xì)科目嗎，我之前有的設(shè)計(jì)了二級(jí)明細(xì)科目的，

那這個(gè)成本票在以后開了之后直接付在這個(gè)季度的憑證后面就可以嗎

好需要的對(duì)方企業(yè)的名字，或者是再做一個(gè)暫估。

那暫估這個(gè)應(yīng)付賬款，后面發(fā)票到了我在咋做分錄，老師萬一人家后面開回來的票沒有我暫估的高呢，而我已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了

你好，暫估本來就是不準(zhǔn)確的，為什么要求的那么高？

紅沖就是了，借應(yīng)付賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，然后再做發(fā)票的。

老師那我這次暫估入成本的這塊我這個(gè)季度就已經(jīng)入成本了，完了發(fā)票到位了紅沖時(shí)影響我在暫估時(shí)已經(jīng)確認(rèn)的成本嗎