你好老師，去年10月我公司一筆憑證為借:管理費(fèi)1000元 應(yīng)交稅費(fèi)60 貸銀行存款1060 今年2月對(duì)方紅沖了這筆專票改成普票金額為1060，發(fā)票已重開，我現(xiàn)在做賬怎么處理，不用以前年度損益科目調(diào)整

老師你好，我想問一下上年度因?yàn)樾薷膽{證沖銷一筆制造費(fèi)用加工費(fèi)導(dǎo)致制造費(fèi)用貸方有余額了，那我本年度修改需要怎么處理

老師，你好！我們公司是加工生產(chǎn)番茄醬，我們2020年生產(chǎn)了，而且也結(jié)轉(zhuǎn)了成本，生產(chǎn)成本科目為0。2021年準(zhǔn)備生產(chǎn)，所以發(fā)生的生產(chǎn)上的費(fèi)用都記到制造費(fèi)用，后來又轉(zhuǎn)到了生產(chǎn)成本，但后面因?yàn)橐咔橛绊?021年全年未生產(chǎn)，所以生產(chǎn)成本科目一直有余額200多萬，今年要生產(chǎn)，所以2022年1到7月的生產(chǎn)費(fèi)用都入了制造費(fèi)用100多萬，現(xiàn)在8月正式生產(chǎn)了。我想問一下，2021年的生產(chǎn)成本科目余額200多萬如何處理？2022年制造費(fèi)用100多萬全部結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本還是按比例結(jié)轉(zhuǎn)？

老師我在2023年1月份的時(shí)候,有憑證做錯(cuò)了,現(xiàn)在3月份賬本里更改,在1月份管理費(fèi)用做多金額了,是水費(fèi)來的,我要做管理費(fèi)用及制造費(fèi)用的,在1月份全部做成管理費(fèi)用的.這是我在1月份做錯(cuò)的憑證,我現(xiàn)在做3月份的賬發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了,正確憑證得 借:管理費(fèi)用-水電費(fèi)185.60元,制造費(fèi)用-水電費(fèi)550.40元, 貸:現(xiàn)金736元, 那我現(xiàn)在已在做3月份憑證,怎么訂正1月份做錯(cuò)的憑證呢?是不是先充紅1月份的憑證,然后再來訂正1月份的正確憑證,這個(gè)有涉及到損益類,下一步需要怎么操作呢?

老師你好，我1月份接手一家賬，12月份賬是上個(gè)會(huì)計(jì)做的，上個(gè)會(huì)計(jì)用一次性固定資產(chǎn)折舊結(jié)轉(zhuǎn)成制造費(fèi)用70萬，用了30萬，還剩了40萬結(jié)轉(zhuǎn)到在產(chǎn)品，第四季度的利潤達(dá)50萬，然后老板不愿意交稅，上個(gè)會(huì)計(jì)說只能做到這樣，當(dāng)時(shí)我接手了，老板讓我把利潤降低，我預(yù)估了原材料、年終獎(jiǎng)，降低了30萬利潤，導(dǎo)致現(xiàn)在賬上一直有40萬在產(chǎn)品掛著。（因?yàn)楫?dāng)時(shí)我沒敢動(dòng)那個(gè)制造費(fèi)用，前面會(huì)計(jì)成本不夠沒用，我看了一下比列應(yīng)該是制造費(fèi)用比例太高了），就只預(yù)估了原材料和年終獎(jiǎng)，請(qǐng)問現(xiàn)在那個(gè)在產(chǎn)品一直掛著怎么辦