可以免所得稅,到你在免稅收入里面填寫第七行增加一行。
各位老師大家好,小規(guī)模企業(yè),開出了36萬元的發(fā)票,是自己種的苗木銷售,然后,現(xiàn)在沒有賬務(wù),以36萬元為基礎(chǔ),繳多少企業(yè)所得稅呢,苗木有沒有免企業(yè)所得稅呢,請(qǐng)老師們指點(diǎn)一下,謝謝
老師,我們公司是收購(gòu)廢木材的,有一部分廢木材直接用于銷售給其他公司,有一部分用于加工生產(chǎn)生物質(zhì)顆粒,請(qǐng)問從個(gè)人那里買的廢木材沒有發(fā)票該怎么解決呢?直接用于銷售的廢木材我們開票給下游開幾個(gè)點(diǎn)得票呢?增值稅和企業(yè)所得稅有什么稅收優(yōu)惠政策嗎?用于加工后再銷售的生物質(zhì)顆粒我們開票開給下游開幾個(gè)點(diǎn)的票呢?增值稅和企業(yè)所得稅有什么優(yōu)惠政策嗎?小規(guī)模和一般納稅人的稅率和優(yōu)惠政策都麻煩老師幫忙解答一下,謝謝了!
老師好,我司是做林業(yè)工程施工也有苗圃種植及苗木銷售,以前沒有分開核算,因?yàn)?024年有接了一筆苗木銷售的業(yè)務(wù),合同金額有240萬元,出售的苗木都是自己苗圃培育出來的,要想享受國(guó)家優(yōu)惠政策,免交這部份的企業(yè)所得稅,請(qǐng)問賬務(wù)方面要怎樣做?
老師早上好!我這邊是苗木專業(yè)合作社,然后被大數(shù)據(jù)篩查到2023年的毛利率比同行業(yè)過高的,然后我這邊需要自查查出不合理的沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的就增加利潤(rùn),減少成本了,不屬于免費(fèi)收入的我也把他跳出來了交企業(yè)所得稅。然后老師我想問的是在國(guó)家稅務(wù)總局軟件系統(tǒng)里,交稅模塊我應(yīng)該都改那塊呀!操作流程麻煩老師詳細(xì)跟我說一下都往那個(gè)表里填我查出的成本減少50000和利潤(rùn)增加50000,還有應(yīng)交企業(yè)所得稅10000元呢
老師早上好!我這邊是苗木專業(yè)合作社,然后被大數(shù)據(jù)篩查到2023年的毛利率比同行業(yè)過高的,然后我這邊需要自查查出不合理的沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的就增加利潤(rùn),減少成本了,不屬于免費(fèi)收入的我也把他跳出來了交企業(yè)所得稅。然后老師我想問的是在國(guó)家稅務(wù)總局軟件系統(tǒng)里,交稅模塊我應(yīng)該都改那塊呀!操作流程麻煩老師詳細(xì)跟我說一下都往那個(gè)表里填我查出的成本減少50000和利潤(rùn)增加50000,還有應(yīng)交企業(yè)所得稅10000元呢。麻煩老師詳細(xì)說一下稅務(wù)系統(tǒng)上操作流程
老師,一般納稅個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)所得二季度報(bào)稅,系統(tǒng)自動(dòng)是從2025年1月1日~6月30日,要改從2025年4月1日一6月30日?收入,成本,費(fèi)用是填1-2季度累計(jì)總數(shù),還是單獨(dú)填二季度的數(shù)?
老師,個(gè)人5月去稅局代開勞務(wù)發(fā)票給公司,公司這邊代扣代繳個(gè)稅,但是公司一直還沒有支付勞務(wù)費(fèi)給個(gè)人,個(gè)稅申報(bào)是收到代開的當(dāng)月申報(bào),還是支付費(fèi)用之后再申報(bào)個(gè)稅呢 如果公司分幾個(gè)月支付,那要怎樣申報(bào)呢,
小規(guī)模納稅人,未加入工會(huì),沒月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎
小規(guī)模納稅人,開具了普票,確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅,季度末銷售額未達(dá)到30萬,此增值稅減免,已確認(rèn)的增值稅做什么會(huì)計(jì)分錄轉(zhuǎn)出呢
本來需要交企業(yè)所得稅,因?yàn)闇p以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說一個(gè)行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5,銷售收入是100萬,他的應(yīng)增值稅就是100萬乘2.5上下浮動(dòng)對(duì)嗎
以前季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表還可以更正嗎
2024年的企業(yè)所得稅季度預(yù)繳,當(dāng)時(shí)借所得稅費(fèi)用,貸銀行存款。2025年匯算清繳退稅收到后,該怎么處理分錄,利潤(rùn)表中這筆金額應(yīng)該填在哪個(gè)欄次
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費(fèi)發(fā)票一直沒開,今年五月份才開進(jìn)來的,但我們當(dāng)時(shí)做賬直接管理費(fèi)用是1萬,實(shí)際上是15000,我們付款也是付的15000,現(xiàn)在去年的費(fèi)用做了5000,怎么補(bǔ)賬哈
你好老師個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)超市現(xiàn)在新接手的庫存余額是45231元以前沒有做賬從現(xiàn)在開始做賬會(huì)計(jì)分錄怎么
老師,怎么寫呢,這個(gè)是免所得稅的嗎,在第七行里面增加一行,怎么填寫呢,請(qǐng)老師指點(diǎn)一下
有一個(gè)免稅收入,其他。
老師,這個(gè)是收入多少都是免稅的嗎,還是開票金額沒有超過45萬呢,請(qǐng)老師再指點(diǎn)一下,如果在免收入里面,填成其他,再不需要提供什么文件給稅務(wù)局看吧
是的 1)企業(yè)從事下列項(xiàng)目的所得,免征企業(yè)所得稅: ①蔬菜、谷物、薯類、油料、豆類、棉花、麻類、糖料、水果、堅(jiān)果的種植; ②農(nóng)作物新品種的選育; ③中藥材的種植; ④林木的培育和種植; ⑤牲畜、家禽的飼養(yǎng); ⑥林產(chǎn)品的采集; ⑦灌溉、農(nóng)產(chǎn)品初加工、獸醫(yī)、農(nóng)技推廣、農(nóng)機(jī)作業(yè)和維修等農(nóng)、林、牧、漁服務(wù)業(yè)項(xiàng)目; ⑧遠(yuǎn)洋捕撈。 (2)企業(yè)從事下列項(xiàng)目的所得,減半征收企業(yè)所得稅(交叉出題): ①花卉、茶以及其他飲料作物和香料作物的種植; ②海水養(yǎng)殖、內(nèi)陸?zhàn)B殖。 (3)企業(yè)根據(jù)委托合同,受托對(duì)符合規(guī)定的農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行初加工服務(wù),其所收取的加工費(fèi),可以按照農(nóng)產(chǎn)品初加工的免稅項(xiàng)目處理。 (4)企業(yè)從事適用企業(yè)所得稅減半優(yōu)惠的種植、養(yǎng)殖項(xiàng)目,并直接進(jìn)行初加工且符合農(nóng)產(chǎn)品初加工目錄范圍的,企業(yè)應(yīng)合理劃分不同項(xiàng)目的各項(xiàng)成本、費(fèi)用支出,分別核算種植、養(yǎng)殖項(xiàng)目和初加工項(xiàng)目的所得,并各按適用的政策享受稅收優(yōu)惠。 (5)企業(yè)同時(shí)從事適用不同企業(yè)所得稅政策規(guī)定項(xiàng)目的,應(yīng)分別核算,單獨(dú)計(jì)算優(yōu)惠項(xiàng)目的計(jì)稅依據(jù)及優(yōu)惠數(shù)額;分別核算不清的,可由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)按照比例分?jǐn)偡ɑ蚱渌侠矸椒ㄟM(jìn)行核定。 (6)企業(yè)對(duì)外購(gòu)茶葉進(jìn)行篩選、分裝、包裝后進(jìn)行銷售的所得,不享受農(nóng)產(chǎn)品初加工的優(yōu)惠政策。 (7)企業(yè)購(gòu)買農(nóng)產(chǎn)品后直接進(jìn)行銷售的貿(mào)易活動(dòng)產(chǎn)生的所得,不能享受農(nóng)、林、牧、漁業(yè)項(xiàng)目的稅收優(yōu)惠政策。
自產(chǎn)自銷的證明,這個(gè)是你們單位自己種植自己銷售的。