您好，我問你個(gè)問題，企業(yè)所得稅，預(yù)提未交，以后年度虧損所以一直沒交，是不是說這種情況，所得稅季度納稅申報(bào)，年度匯算清繳，比如一季度盈利納稅申報(bào)交稅然后做賬，結(jié)果后幾個(gè)季度一直虧損，年度匯算清繳也是負(fù)的所以不用交稅，然后正常情況下是要沖這筆帳，但是企業(yè)沒沖，都有兩年了，我今年想著把它沖掉

你好我想問一下彌補(bǔ)以前年度虧損的業(yè)務(wù)，我們是賣服裝行業(yè)的一般納稅人企業(yè)，去年虧損￥45,000今年盈利5200，我在去年第四季度申報(bào)季度所得稅的時(shí)候交了所得稅幾十元錢可是在這次申報(bào)年度所得稅的時(shí)候有一張表需要填報(bào)以前年度彌補(bǔ)虧損表，我想，問的是那么今年產(chǎn)生的盈利額5200完全可以彌補(bǔ)嗎這樣的話第四季度交的所得稅就要退回來是這樣嗎？如果退回的話對(duì)我們有利嗎會(huì)不會(huì)有什么麻煩！謝謝

公司其中有一個(gè)季度交過企業(yè)所得稅，其他幾個(gè)季度都沒有交過企業(yè)所得稅，如果想要注銷公司，這一年度看下來，如果是盈利，按照比例把企業(yè)所得稅交上（也就是從已經(jīng)交的企業(yè)所得稅中扣除應(yīng)交的所得稅，剩余的進(jìn)行退稅），如果是虧損，就把交過的企業(yè)所得稅全部進(jìn)行退稅，之后就可以繼續(xù)進(jìn)行清稅操作注銷公司了吧？（除企業(yè)所得稅其他稅種均已結(jié)算完畢）

老師，我想請(qǐng)教個(gè)問題，我們公司現(xiàn)在收入187W,成本費(fèi)用只有33W，以前年度虧損20W沒其他扣除，這一年應(yīng)納稅所得額就是187-33-20=134W是不，如果按這個(gè)的話小微企業(yè)交的所得稅是134*0.1還是134*0.05，只有應(yīng)納稅所得額小于100萬才是按0.025交所得稅哇，我是不是只有增加134-100=34W的成本票才可以按2.5%交企業(yè)所得稅

老師好，公司一直沒經(jīng)營也是幾年虧損狀態(tài)，這個(gè)季度因?yàn)橛欣⑹杖氤鲑~要交企業(yè)所得稅，如果這個(gè)季度交了稅，但是明年匯算清繳彌補(bǔ)虧損后肯定不用交稅的，那怎么處理？申請(qǐng)退稅嗎？還是這個(gè)季度先不報(bào)這個(gè)稅額數(shù)字？