老師你好，請(qǐng)問我們舊年11月份剛注冊(cè)的新公司，到現(xiàn)在為止沒發(fā)生任何的業(yè)務(wù)，但是在報(bào)去年最后一個(gè)季度企業(yè)所得稅的時(shí)候有一個(gè)填寫的資產(chǎn)總額寫的800萬，然后今年在企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候年報(bào)和報(bào)表怎樣填寫申報(bào)呢？

老師，我們是獨(dú)立核算的成都分公司，總公司在上海，一年有幾百萬的收入，申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候怎么申報(bào)呢？是分公司全部匯總到總公司申報(bào)嗎？有沒有什么申報(bào)數(shù)據(jù)的模板？現(xiàn)在不知道怎么填列年報(bào)數(shù)據(jù)才是準(zhǔn)確的

您好，我們企業(yè)之前是在上海，去年才遷到北京，今年進(jìn)行企業(yè)年報(bào)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)沒有往年企業(yè)報(bào)告數(shù)據(jù)，要申請(qǐng)往年年報(bào)更新到北京應(yīng)該怎么操作呢？

您好，我們企業(yè)之前是在上海，去年才遷到北京，今年進(jìn)行企業(yè)年報(bào)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)沒有往年企業(yè)報(bào)告數(shù)據(jù)，要申請(qǐng)往年年報(bào)更新到北京應(yīng)該怎么操作呢？

您好，科技型中小企業(yè)企業(yè)，我剛才看去年22年的帳，發(fā)現(xiàn)有個(gè)研發(fā)支出忘記結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用（15萬），我們12月還因?yàn)闆]有填加計(jì)扣除的數(shù)據(jù)。導(dǎo)致交所得稅了，1.我現(xiàn)在改憑證嗎？還是可以把這15萬結(jié)轉(zhuǎn)到23年的加計(jì)扣除嗎？2.我們的報(bào)表可以5月31日前更改嗎？，到時(shí)候申請(qǐng)彌補(bǔ)以前年度虧損。