今年租金收入做了三筆，第一筆:借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi);第二筆和第三筆一樣:借銀行存款，貸預(yù)收賬款。減免了一部分租金，那扣除減免后的租金怎么做會計分錄
借預(yù)收賬款負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
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您好，老師，請問:客戶本月銀行匯款方式匯款為232990，本月開票為415990，剩余183000為上月的預(yù)付款，這第一筆筆分錄如何做?第二筆是上月183000這一筆做錯了，做成借 銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入收入，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅額了，做錯的這一筆應(yīng)該如何沖紅調(diào)整，我先做第一筆還是先做第二筆沖紅調(diào)整呀?望老師多多指點(diǎn)。
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今年租金收入做了三筆，第一筆:借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi);第二筆和第三筆一樣:借銀行存款，貸預(yù)收賬款。減免了一部分租金，那扣除減免后的租金怎么做會計分錄
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老師你好，去年一筆分錄是:財務(wù)會計，借:其他應(yīng)收款，貸:銀行存款，對應(yīng)的預(yù)算會計分錄是，借:其他支出，貸:資金結(jié)存。今年收到了那筆其他應(yīng)收款，借:銀行存款，貸:其他應(yīng)收款。那么對應(yīng)的預(yù)算會計分錄怎么做呢？
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老師請問一下，今年3月份我做一筆其他使用權(quán)收入借銀行存款，貸其他業(yè)務(wù)收入，4月份發(fā)現(xiàn)錯誤，多加一筆應(yīng)收款金額了，4月份來沖銷分錄是借：銀行存款借：其他業(yè)務(wù)收入，更正借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款 其他業(yè)務(wù)收入。這樣做分錄可以嗎，這樣的話就會影響利潤表的營業(yè)收入減少是嗎
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20年有一筆業(yè)務(wù)本來預(yù)收了一筆款項，開票時忘記那筆預(yù)收了，做到應(yīng)收賬款里面了，現(xiàn)在要調(diào)整的話怎么寫分錄？這個是之前的分錄1.預(yù)收時：借：銀行存款 9500貸：預(yù)收賬款9500 2.開票時：借：應(yīng)收賬款31800 貸：主營業(yè)務(wù)收入30000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）1800
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那沖減的金額就是減免的金額嗎
你好，對的是的是這么做的，如果開了發(fā)票的需要紅沖發(fā)票。
共減免470萬，借:預(yù)收賬款-47萬，貸:主營業(yè)務(wù)收入-47萬，這樣做對嗎
是的是的，是這么做的。
那老師不用沖減應(yīng)交稅費(fèi)嗎
貸:主營業(yè)務(wù)收入－47萬，是寫在借方嗎
借預(yù)收賬款負(fù)數(shù) 貸，主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)、 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)需要紅沖的
放到貸方負(fù)數(shù)，因為它是損益類的科目，你是軟件做賬的，別放到借方，放到借方，科目余額表和利潤表不一致。
為什么不是沖減銀行存款，而且沖減預(yù)收賬款呢，租金不是已經(jīng)到賬了嗎
好，如果你沖銀行存款的話，你錢退回去了嗎？你賬上有退錢嗎？
到了預(yù)收賬款里面，你以后確認(rèn)收入在直接借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)就可以 你們不是給人家減免了租金，你需要減少收入。
現(xiàn)在不退款，但以后還是要把這47萬退回去的
目前沒有退回租金，就先這么做分錄是嗎
沒有退款的話，你就這么做，以后退了錢，出去借預(yù)收賬款貸銀行存款不就可以？
明白了，老師！謝謝
不用客氣，工作順利