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老師,我們是一般納稅人,但是當(dāng)月銷售額未超過10萬元,不用繳納教育費(fèi)附加和城建稅減半,請問計(jì)提稅金時(shí)需要把減免的稅金計(jì)入到營業(yè)外收入嗎

2022-06-16 14:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-06-16 14:28

可以按減免后的計(jì)提。

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快賬用戶7913 追問 2022-06-16 14:44

繳納增值稅時(shí)比當(dāng)時(shí)賬上的增值稅多一分,未開票收入自己算的增值稅稅額,怎么做賬務(wù)處理呢?

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齊紅老師 解答 2022-06-16 14:51

你好,差異是怎樣產(chǎn)生的?

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快賬用戶7913 追問 2022-06-16 14:53

四舍五入的差異

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齊紅老師 解答 2022-06-16 14:58

借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)。

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可以按減免后的計(jì)提。
2022-06-16
同學(xué)你好 這個(gè)需要計(jì)提的 減免了的直接不計(jì)提
2021-12-06
你好 ,只計(jì)提城建稅可以
2020-12-03
預(yù)交是看項(xiàng)目地發(fā)票開的金額,不是看公司開的總額
2025-07-26
可以轉(zhuǎn)營業(yè)外收入也可以紅沖多計(jì)提的都可以。
2022-04-13
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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