可以按減免后的計(jì)提。
我們小規(guī)模納稅人月不超過10萬元,季度不超過30萬元,開具的都是專票: 增值稅代開時(shí)已經(jīng)繳納? 城建減半征收? 教育費(fèi)附加全免? 地方教育費(fèi)附加全免? 老師看一下對嗎
一般納稅人企業(yè),當(dāng)月銷售額不超10萬,附加稅計(jì)提是只計(jì)提城建稅,還是教育、地方教育都計(jì)提,如果都計(jì)提教育、地方教育要不要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入,只計(jì)提城建稅可以嗎
老師,我們公司1月實(shí)際附加稅為352.87元,根據(jù)財(cái)稅{2016}12號第一條 按月納稅的月銷售額或營業(yè)額不超過10萬元納稅義務(wù)人免征教育費(fèi)附加,本月減免147.03元。我2月報(bào)稅時(shí),減免了147.03。那我現(xiàn)在做1月的賬務(wù),是不是還是計(jì)提352.87附加稅,到2月實(shí)際繳稅后做賬時(shí),再把減免的147.03元,做借 應(yīng)交稅費(fèi)-教育附加,地方教育附加 貸 營業(yè)外收入 來過渡 還是沖管理費(fèi)用?
老師好,請問下月銷售額不超過十萬元的繳納義務(wù)人,減免教育費(fèi)附加,地方教育費(fèi)附加和水利基金,那么減免的這三個(gè)稅費(fèi)需要計(jì)提嗎?需要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎?分別是怎么做賬的呢?
老師,我們是一般納稅人,但是當(dāng)月銷售額未超過10萬元,不用繳納教育費(fèi)附加和城建稅減半,請問計(jì)提稅金時(shí)需要把減免的稅金計(jì)入到營業(yè)外收入嗎
公司將上有公牌的小汽車(固定資產(chǎn))轉(zhuǎn)讓給其他公司,發(fā)票怎么開?是自己公司開,還是需要車管所開具?涉及哪些稅?
公司費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)是由行政人事綜合部確定的嗎?應(yīng)該是由什么部門確定?
現(xiàn)在公章都有編碼嘛,如果執(zhí)照沒有備案刻過公章的情況下,是不是不會知道公章編碼是多少
老師好,我想問一下全電發(fā)票學(xué)習(xí)視頻在哪里找
1月:累計(jì)預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=15000-5000-1500-1500=7000(元)。甲公司1月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=7000×3%=210(元);2月:累計(jì)預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=15000×2-5000×2-1500×2-1500×2=14000(元);甲公司2月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=14000×3%-210=210(元) 7000的個(gè)人所得額對應(yīng)的3%?
26年中級小然老師會講課嗎
老師好,我想問一下全電發(fā)票的學(xué)習(xí)視頻在哪里可以找到學(xué)習(xí)
新成立的小規(guī)模,員工墊付的管理費(fèi)用普票已做賬,但是其他應(yīng)付款需要2個(gè)月后公司才付、當(dāng)月怎么寫分錄?需要結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用嗎
圖書免稅賬務(wù)處理怎么做
外貿(mào)出口,以什么時(shí)間確認(rèn)收入? 因?yàn)閳?bào)關(guān)單銷售提供過來,過了幾個(gè)月才開出口發(fā)票,下一輪開票的時(shí)候,可能混幾個(gè)都有報(bào)關(guān)出口日期
繳納增值稅時(shí)比當(dāng)時(shí)賬上的增值稅多一分,未開票收入自己算的增值稅稅額,怎么做賬務(wù)處理呢?
你好,差異是怎樣產(chǎn)生的?
四舍五入的差異
借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)。