某企業(yè)為增值稅一.般納稅人，增值稅稅率為13%，2019年5月有如下主要業(yè)務(wù):1.委托外單位加工一-批材料(非金銀首飾)，原材料價(jià)款70萬(wàn)元，加工費(fèi)用20萬(wàn)元，消費(fèi)稅稅率為10%，材料已經(jīng)加工完畢驗(yàn)收入庫(kù)，加工費(fèi)用等尚未支付。該委托加工材料收回后用于連續(xù)生產(chǎn)應(yīng)稅消費(fèi)品。2.將應(yīng)稅消費(fèi)品用于對(duì)外投資，產(chǎn)品成本700萬(wàn)元，計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備為40萬(wàn)元，公允價(jià)值和計(jì)稅價(jià)格均為1000萬(wàn)元。該產(chǎn)品的消費(fèi)稅稅率為10%(具有商業(yè)實(shí)質(zhì))。3.出售一廠房，廠房原價(jià)1500萬(wàn)元，已提折舊500萬(wàn)元，計(jì)提減值準(zhǔn)備100萬(wàn)元。出售所得收入1000萬(wàn)元存入銀行，用銀行存款支付清理費(fèi)用5萬(wàn)元。廠房已清理完畢，增值稅稅率為5%。4.轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)所有權(quán)，收入25萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn)的原值為30萬(wàn)元，已攤銷的無(wú)形資產(chǎn)金額6萬(wàn)元，沒(méi)有計(jì)提無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，增值稅稅率為6%。5.出租一項(xiàng)當(dāng)月取得的無(wú)形資產(chǎn)，取得價(jià)款300萬(wàn)元，預(yù)計(jì)使用壽命5年，預(yù)計(jì)凈殘值為零,采用直線法進(jìn)行攤銷。當(dāng)月取得租金收入10萬(wàn)元，增值稅稅稅率為6%。6.進(jìn)行增值稅月末結(jié)轉(zhuǎn)。要求：編制上述業(yè)務(wù)的相關(guān)會(huì)
你好需要計(jì)算做好了給你
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老師想問(wèn)一下，涉及商品銷貨退回，我在開(kāi)具紅字信息確認(rèn)表錄入時(shí)單價(jià)和金額我應(yīng)該選擇含稅還是不含稅呢？發(fā)票顯示已經(jīng)抵扣，我看了原來(lái)的發(fā)票單價(jià)和金額是不含稅的，不確定我在開(kāi)紅字信息確認(rèn)單錄入時(shí)選含稅還是不含稅
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調(diào)整2024年的營(yíng)業(yè)外收入增加了70萬(wàn)、營(yíng)業(yè)外支出增加了25萬(wàn)、用以前年度損益調(diào)整處理的、現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表不平、差額就是45萬(wàn)、怎么辦？
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老師你好，我們公司舉行宣講大會(huì)，組織游戲?？蛻舴至诵〗M，前3名的小組一共有獎(jiǎng)金1萬(wàn)多塊錢(qián) 這個(gè)錢(qián)我們想以現(xiàn)金的形式發(fā)給小組，我的問(wèn)題是： 1、我們?cè)趺慈胭~？以什么做附件 2、算不算他們的偶然所得，實(shí)際是沒(méi)有辦法代扣代繳個(gè)稅？
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24年末就是純粹少計(jì)提了增值稅，25年初未交增值稅有貸方余額，繳納時(shí)直接沖消未交增值稅可以嗎
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河北省工商年報(bào)網(wǎng)址及申報(bào)流程
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老師你好！房產(chǎn)稅計(jì)提和繳納的分錄是這樣做嗎？，計(jì)提時(shí) 借：稅金及附加-房產(chǎn)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交房產(chǎn)稅 繳納時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交房產(chǎn)稅 貸：銀行存款 謝謝
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老師你好，請(qǐng)問(wèn)物業(yè)管理費(fèi)屬于印花稅征稅范圍嗎？
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老師 請(qǐng)問(wèn)下 匯算清繳報(bào)送企業(yè)年度納稅申報(bào)表這個(gè)提示是什么意思啊 營(yíng)業(yè)收入這里有個(gè)黃色的嘆號(hào) 不知是哪里的問(wèn)題
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沙場(chǎng)外購(gòu)砂石已付款怎么賬務(wù)處理？
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郭老師，建筑工程公司，要辦什么資質(zhì)
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1借委托加工物資70 貸原材料70
代扣代繳消費(fèi)稅的計(jì)算 （70+20）/（1-0.1）*0.1=10 借委托加工物資20 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額2.6 -應(yīng)交消費(fèi)稅10 貸銀行存款32.6
2借長(zhǎng)期股權(quán)投資1130 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅130
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本660 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備40 貸庫(kù)存商品700
借稅金及附加100 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交消費(fèi)稅100
3借固定資產(chǎn)清理1000 累計(jì)折舊500 貸固定資產(chǎn)1500
借固定資產(chǎn)清理5 貸銀行存款5
4借銀行存款26.5 累計(jì)攤銷6 貸無(wú)形資產(chǎn)30 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅1.5 資產(chǎn)處置損益1
5借銀行存款10.6 貸其他業(yè)務(wù)收入6 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅0.6
6應(yīng)交增值稅的計(jì)算是 130+1.5+0.6-2.6=129.5 借應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅129.5 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅129.5