調(diào)整2024年的營業(yè)外收入增加了70萬、營業(yè)外支出增加了25萬、用以前年度損益調(diào)整處理的、現(xiàn)在資產(chǎn)負債表不平、差額就是45萬、怎么辦？
以前年度損益調(diào)整月末是沒有結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配，未分配利潤
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跨年少記的收入，補記收入，用以前年度損益調(diào)整影響的是資產(chǎn)負債表，但是按理說增加收入利潤也增加了啊，怎么就不影響利潤表了啊，
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我們資產(chǎn)負債表左右都平，但未分配利潤年初數(shù)加累計凈利潤不等于年末數(shù)，差2.6萬。所以我們刪除了憑證借本年利潤，貸以前年度損益調(diào)整0.29萬，增加憑證借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配0.29萬，增加憑證借本年利潤，貸管理費用2.3萬。所出的報表左右不平了，怎么回事？
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問題有2個。該企業(yè)從2016年開始虧損到2022年底。比如每年虧損10萬。到2022年就是-70萬。 1，資產(chǎn)負債表未分配利潤就是按每年虧損累計起來數(shù)據(jù)-70萬，資產(chǎn)負債表是平衡的。 但是“每年企業(yè)所得稅—彌補虧損明細表的數(shù)據(jù)是經(jīng)過調(diào)增調(diào)減的數(shù)據(jù)，比如調(diào)增后是每年虧損9萬?？偣?63萬”，請問我現(xiàn)在資產(chǎn)負債表是否需要調(diào)整到一樣的數(shù)據(jù)？ 怎么處理呢。 2。 像2016年2017年已經(jīng)過了5年可彌補虧損期，所得稅表調(diào)整為-9萬*5年=-45萬。 這年 ，資產(chǎn)負債表又如何調(diào)整？
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問題有2個。該企業(yè)從2016年開始虧損到2022年底。比如每年虧損10萬。到2022年就是-70萬。 1，資產(chǎn)負債表未分配利潤就是按每年虧損累計起來數(shù)據(jù)-70萬，資產(chǎn)負債表是平衡的。 但是“每年企業(yè)所得稅—彌補虧損明細表的數(shù)據(jù)是經(jīng)過調(diào)增調(diào)減的數(shù)據(jù)，比如調(diào)增后是每年虧損9萬?？偣?63萬”，請問我現(xiàn)在資產(chǎn)負債表是否需要調(diào)整到一樣的數(shù)據(jù)？ 怎么處理呢。 2。 像2016年2017年已經(jīng)過了5年可彌補虧損期，所得稅表調(diào)整為-9萬*5年=-45萬。 這年 ，資產(chǎn)負債表又如何調(diào)整？
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A公司2022年主營業(yè)務(wù)收入3000萬，其他業(yè)務(wù)收入300萬元，投資收益200萬，資產(chǎn)處置損益80萬，主營業(yè)務(wù)成本1000萬，其他業(yè)務(wù)成本40萬元，管理費用100萬，稅金及附加50萬，營業(yè)外收入40萬，營業(yè)外支出70萬。所得稅率25%。假設(shè)當年不存在納稅調(diào)整事項。要求：（1）計算營業(yè)利潤、利潤總額和凈利潤；（2）將損益類結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤（2筆分錄）
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個人代開開什么票好，是經(jīng)營所得嗎？一年能開多少
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老師我想問一下如果財務(wù)軟件只有一個記賬的功能，怎樣記賬能看出來哪筆收的銀行存款開沒開票？
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做b公司的賬還在籌建期間b公司的一些費用，是a.公司代付的，比如工資和報銷有些a公司他們做賬的時候?qū)懫渌麘?yīng)收款——b，有些直接記在自己費用了，然后讓我們b公司這些記他費用的我們就不用做分錄記錄了，這個合理嗎我外賬不記這些，內(nèi)賬把所有b公司費用都做分錄可以嗎，但是我這邊得報員工個稅，員工工資我在外賬沒有記錄也沒法報個稅吧，還是沒什么影響啊老師
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沒交保險的員工工資報稅的時候，用在財務(wù)報表上體現(xiàn)這筆費用嗎
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老師，小規(guī)模納稅人生鮮超市這個月才開業(yè)，都是零售散戶。沒有開票，報稅直接做無票收入嗎
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老師，公司籌建期時，老板借給公司資金都超過注冊資本100萬了。如果銀行賬戶（公戶）開好，直接吧100萬轉(zhuǎn)入實收資本里嗎？分錄：借：銀行存款100萬 貸：實收資本 100萬 這樣嗎？ 前面掛的，其他應(yīng)收款-老板 這個怎么沖
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公司籌建前期老板預(yù)先拿了100萬進貨，錢沒有進入對公賬號，有私號轉(zhuǎn)入供貨商賬戶，這100萬注冊資金嗎？做賬時是否也記在實收資產(chǎn)科目
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幫我比較下，用小規(guī)模公司開3點專票，我們給別人5點，單價是230，用一般規(guī)模開13點專票，給別人13點還有外加附加稅和其他小稅種，單價260，哪種劃算
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做b公司的賬還在籌建期間b公司的一些費用，是a.公司代付的，比如工資和報銷有一部分單據(jù)被a拿去做成憑證了，b公司這邊我用復(fù)印下也做分錄寫上其他應(yīng)付款a嗎？因為還要報個稅
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和客戶以FCA上海方式簽訂合同，報關(guān)單申報填寫的FOB，費用一欄都沒有填寫，但是我司支付了516元的進倉費和操作費，請問填寫的正確嗎
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分錄是這么做的，借其他應(yīng)付款70萬、貸以前年度損益調(diào)整70萬，借以前年度損益調(diào)整70萬，貸利潤分配未分配利潤70萬，這么做幫我看看錯哪里了
這個是調(diào)增去年的收入
這是原圖，幫我看看
然后你看下未分配利潤這一筆包含著以前年度損益調(diào)整的這個余額嗎？
我在哪里看啊
資產(chǎn)負債表的未分配利潤期末余額，和你科目余額表里面未分配利潤加本年利潤。
資產(chǎn)負債表利潤分配-未分配利潤余額貸方456488.24
資產(chǎn)負債表的本年利潤是貸方-5996641.64
資產(chǎn)負債表的未分配利潤是-6020885.71
我現(xiàn)在是資產(chǎn)負債表不平，差的是456488.24
科目余額表里面的本年利潤和利潤總額分別是多少？ 資產(chǎn)負債表哪有本年利潤？
這是資產(chǎn)負債表的數(shù)
這是科目余額表的數(shù)
你這個未分配利潤的余額正確的，你看下你這個科目余額表是平衡嗎？你這個全選的嗎？還是選了一部分？你科目余額表全部都選擇了之后，你看下借貸平衡吧。
科目余額表是平衡的，
上面的試算平衡表是平的、這是我權(quán)益類的科目余額表、為啥資產(chǎn)負債表還是不平啊
科目余額表最后的期末余額和資產(chǎn)負債表的余額，每個核對一下。你要是不會核對的話，你就發(fā)來，我給你核對。
怎么發(fā)你？
這是資產(chǎn)負債表
這是科目余額表
為什么你這個利潤分配和未分配利潤金額不一致？
利潤分配是以前年度產(chǎn)生的數(shù)據(jù)、未分配利潤的456488.24是2025年4月產(chǎn)生的數(shù)據(jù)
你這個科目是自己增加的嗎？不對呀，這個未分配利潤和你這個利潤分配應(yīng)該是一樣的金額才對。
不知道誰添加的科目、我給刪掉重新修改了、修改完之后資產(chǎn)負債表平了，然后我又計算了一下資產(chǎn)負債表的期末余額和利潤表的鉤稽關(guān)系，幫我看看對不對唄。
是的，對的，是這么做的。
明白了、謝謝老老師。
不用客氣，工作愉快