分錄是這么做的，借其他應(yīng)付款70萬(wàn)、貸以前年度損益調(diào)整70萬(wàn)，借以前年度損益調(diào)整70萬(wàn)，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)70萬(wàn)，這么做幫我看看錯(cuò)哪里了

這個(gè)是調(diào)增去年的收入

這是原圖，幫我看看

然后你看下未分配利潤(rùn)這一筆包含著以前年度損益調(diào)整的這個(gè)余額嗎？

我在哪里看啊

資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末余額，和你科目余額表里面未分配利潤(rùn)加本年利潤(rùn)。

資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)余額貸方456488.24

資產(chǎn)負(fù)債表的本年利潤(rùn)是貸方-5996641.64

資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)是-6020885.71

我現(xiàn)在是資產(chǎn)負(fù)債表不平，差的是456488.24

科目余額表里面的本年利潤(rùn)和利潤(rùn)總額分別是多少？ 資產(chǎn)負(fù)債表哪有本年利潤(rùn)？

這是資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)

這是科目余額表的數(shù)

你這個(gè)未分配利潤(rùn)的余額正確的，你看下你這個(gè)科目余額表是平衡嗎？你這個(gè)全選的嗎？還是選了一部分？你科目余額表全部都選擇了之后，你看下借貸平衡吧。

科目余額表是平衡的，

上面的試算平衡表是平的、這是我權(quán)益類的科目余額表、為啥資產(chǎn)負(fù)債表還是不平啊

科目余額表最后的期末余額和資產(chǎn)負(fù)債表的余額，每個(gè)核對(duì)一下。你要是不會(huì)核對(duì)的話，你就發(fā)來(lái)，我給你核對(duì)。

怎么發(fā)你？

這是資產(chǎn)負(fù)債表

這是科目余額表

為什么你這個(gè)利潤(rùn)分配和未分配利潤(rùn)金額不一致？

利潤(rùn)分配是以前年度產(chǎn)生的數(shù)據(jù)、未分配利潤(rùn)的456488.24是2025年4月產(chǎn)生的數(shù)據(jù)

你這個(gè)科目是自己增加的嗎？不對(duì)呀，這個(gè)未分配利潤(rùn)和你這個(gè)利潤(rùn)分配應(yīng)該是一樣的金額才對(duì)。

不知道誰(shuí)添加的科目、我給刪掉重新修改了、修改完之后資產(chǎn)負(fù)債表平了，然后我又計(jì)算了一下資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額和利潤(rùn)表的鉤稽關(guān)系，幫我看看對(duì)不對(duì)唄。

是的，對(duì)的，是這么做的。

明白了、謝謝老老師。