老師您好：7月份開(kāi)票的銷(xiāo)項(xiàng)稅8000元，由于6月份重復(fù)做了一筆分錄，所以7月將這筆分錄沖掉了，同時(shí)其中的銷(xiāo)項(xiàng)稅3000元也沖掉了，所以賬面上只有5000的銷(xiāo)項(xiàng)稅，但進(jìn)項(xiàng)稅有6000，所以賬面上有1000的留抵稅額。 但是6月重復(fù)做賬的只有憑證，發(fā)票并沒(méi)有重復(fù)，所以7月沒(méi)有發(fā)票紅沖。 現(xiàn)在的問(wèn)題就是7月實(shí)際開(kāi)票銷(xiāo)項(xiàng)稅8000元，實(shí)際進(jìn)項(xiàng)稅6000，應(yīng)交2000的增值稅。 可賬面上有1000的進(jìn)項(xiàng)稅留抵。 我想問(wèn)的是，這1000的留抵，我再8月怎么做分錄調(diào)整？

老師好，我2月有一張發(fā)票供應(yīng)商紅沖了 2月分錄： 借 庫(kù)存商品 XX元 進(jìn)項(xiàng)稅 150.53元（于2月抵扣了） 貸 應(yīng)付賬款 XX元 3月份 銷(xiāo)項(xiàng)稅額11530.95元，進(jìn)項(xiàng)稅額11614.14元，實(shí)際應(yīng)留抵83.19元，但由于進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)額轉(zhuǎn)出150.53元，報(bào)表的本期應(yīng)交為67.34元，請(qǐng)問(wèn)，分錄應(yīng)該怎么做才平呢

2月材料采購(gòu) 借：材料采購(gòu) 435245.82 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 56581.94 貸：應(yīng)付賬款 491827.76 月底結(jié)轉(zhuǎn)成庫(kù)存商品及成本 3月實(shí)際收到發(fā)票不含稅金額為394626.35 稅額51301.42合計(jì)445927.77，與2月暫做有差異，對(duì)于這一個(gè)項(xiàng)目，3月完整的分錄應(yīng)該怎么做及調(diào)整？

2月材料采購(gòu) 借：材料采購(gòu) 435245.82 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 56581.94 貸：應(yīng)付賬款 491827.76 月底結(jié)轉(zhuǎn)成庫(kù)存商品及成本 3月實(shí)際收到發(fā)票不含稅金額為394626.35 稅額51301.42合計(jì)445927.77，與2月暫做有差異，對(duì)于這一個(gè)項(xiàng)目，3月完整的分錄應(yīng)該怎么做及調(diào)整？

上月有公司通行費(fèi)報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)，分錄為借管理費(fèi)用 8197.05元 應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng)稅額245.91元 貸銀存 8442.96元。 但是在本月檢查認(rèn)證勾選時(shí)發(fā)現(xiàn)有14張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票開(kāi)票有問(wèn)題后且認(rèn)證抵扣咯，讓經(jīng)辦人去重新紅沖錯(cuò)誤的14張發(fā)票時(shí)也將上月其他正確發(fā)票紅沖重新開(kāi)具了藍(lán)字發(fā)票。我在本月將上月的憑證重新沖銷(xiāo)后應(yīng)該怎樣重做呢？ 是 借管理費(fèi)用 8197.05元 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額226.8元 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 19.11元 貸銀存8442.96元 這樣做嗎？