老師，我的意思是由于我充掉了6月重復做賬的憑證，導致賬面上銷項稅稅比實際的少，有進項稅留抵。w 我的意思是現(xiàn)在這個留抵稅需要調(diào)嗎？因為與報稅金額不一樣。如果要調(diào)，怎么調(diào)？

首先您需要確定一下申報系統(tǒng)里的金額是不是正確的？

申報系統(tǒng)里是正確的開票銷項稅，8448元。 賬面上是8448減去了充掉重復做賬的銷項稅3000，所以賬面上只有5000銷項稅。 實際進項稅有6000。 所以造成賬面有留抵，可實際上是需要交2000的增值稅。

那證明您賬上把銷項稅額補多了，您需要把這個補上，然后和申報系統(tǒng)里的金額一致就對了，

你原來沖銷的分錄怎樣做的？

怎么補呢？因為現(xiàn)在是8月，我申報7月的稅。 我再8月怎么調(diào)？

是銷項稅補多了嗎？ 7月實際銷項稅是8448，充掉6月重復做賬3000的銷項稅稅哦。

就是做你原來紅沖銷項稅額那個分錄不變，金額是正數(shù)就對了，八月份做就可以，

相當于我要把充掉的分錄，有重新做一次？

但是我沖它就是因為重復了呀，我現(xiàn)在在做一次不是又重復了嘛？

是的，因為你紅沖多了，您把紅沖的多的再幾回來就對了，

是的，因為你紅沖多了，您把紅沖的多的再記回來就對了，

那我那個留抵的稅額不用管嗎？那會不會造成8月的稅額又對不上呢？

因為您申報系統(tǒng)里沒有錯，只是您賬上做錯了，所以把賬上更正為正確的就可以了

可是比如說：7月充掉的3000我做回來，8月實際銷項稅10000，實際進項6000，那賬面上銷項稅就是13000減去進項6000，在減去7月留抵的2000，賬面上應交增值稅就是5000。 可申報系統(tǒng)上是實際開票的銷項稅10000減去實際進項6000只需要交4000元稅。 這樣賬面和納稅系統(tǒng)還是一直對不上啊啊

你是因為上月多沖了 銷項 所以把多沖的補回來就可以了 申報系統(tǒng)里你說沒有錯 這樣賬和申報系統(tǒng) 就一樣了

好的。謝謝老師。

不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問！！

謝謝老師?？赡苁怯捎谖覜]表達清楚，您說的方法，我還是沒太理解。我把詳細情況再說一下，您再看一下。詳細情況再圖片里。

您好，我覺得您第一，第二，第三說的業(yè)務您做的分錄都沒有錯

那這個賬面上和納稅申報金額的差異怎么處理呢？

第四筆當月銷售是8000，您按8000申報的，那您申報時有沒有扣除您開負數(shù)發(fā)票的金額呢？