老師，請問我司收到成本發(fā)票，未付款，分錄是借主營業(yè)務(wù)成本----應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進項稅，貸應(yīng)付帳款，如已付款，貸銀行存款，是這樣嗎？
是的，你的理解是對的??????
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建材行業(yè)：購入時，票已收到，分錄：借：庫存商品 應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：應(yīng)付賬款113 銷售時，已開發(fā)票：借：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸：應(yīng)收賬款 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 請問老師這樣做分錄是正確的嗎？
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老師，請問我司收到成本發(fā)票，未付款，分錄是借主營業(yè)務(wù)成本----應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進項稅，貸應(yīng)付帳款，如已付款，貸銀行存款，是這樣嗎？
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我的原分錄是這樣的： 收到發(fā)票時： 借：其他應(yīng)付款 應(yīng)交稅金-進項稅 貸：應(yīng)付賬款 月底時按年分?jǐn)偟矫吭掠嬏?借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付款 支付時： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 但是我去年收到發(fā)票時做成了： 借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅金-進項稅 貸：應(yīng)付賬款 月底計提： 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款 付款時： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 是不是成本多進了？這是上年的，我現(xiàn)在怎么調(diào)整？
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之前代賬的分錄是 貸，主營業(yè)務(wù)收入 貸，應(yīng)交增值稅-銷項 借，銀行存款 借，主營業(yè)務(wù)成本 借，應(yīng)交增值稅-進項 貸，銀行存款 借，應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出未交 貸，應(yīng)交稅金未交增值稅 借，應(yīng)交稅金未交增值稅 貸，銀行存款 這個分錄，我的賬上 應(yīng)交增值稅-進行稅額 應(yīng)交增值稅-銷項稅額 在不斷累積， 我是不是應(yīng)該加一個分錄變成 貸，主營業(yè)務(wù)收入 貸，應(yīng)交增值稅-銷項 借，銀行存款 借，主營業(yè)務(wù)成本 借，應(yīng)交增值稅-進項 貸，銀行存款 借，應(yīng)交增值稅-銷項 貸，應(yīng)交增值稅-進項 貸，應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借，應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出未交 貸，應(yīng)交稅金未交增值稅 借，應(yīng)交稅金未交增值稅 貸，銀行存款
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老師好，公司是一般納稅人，應(yīng)交稅費-未交增值稅，怎么會是負(fù)數(shù)呢？ 之前做收入， 借：應(yīng)收帳款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費-增值稅銷項稅額 做成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費-增值稅進項稅額 貸：應(yīng)付賬款 交稅的時候， 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款
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宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利，每股0.1元。會計分錄怎么做
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@宋生老師，別的老師先不要接，老師，我之前一直做的工程全過程跟蹤審計，這一期因甲方的要求，主任安排了一個注冊會計師還有一個中級的同事跟我一起，之前我寫報告，這次變成注會寫了，我的勞動合同8月底到期，這是不是給我邊緣化了？
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老師，年度納稅額指的是？
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之前出口的時候沒申報未開票收入，然后中間3月是申請了退稅導(dǎo)致現(xiàn)在更正不了連續(xù)的增值申報表， 能否把一二月的收入錄在四月份增值稅申報表的未開票收入上面
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老師你好，我是石家莊地區(qū)，現(xiàn)在在給員工新增醫(yī)保，員工想補繳1-4月的，5月的本月正常交。新增人員的時候醫(yī)保開始繳納時間是5月還是1月呀？需要去補收那個模塊操作嗎？
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如果此筆業(yè)務(wù)次月才付款后，那分錄是借應(yīng)付帳款，貸銀行存款，是這樣嗎？
是的，你的理解是對的? ? ??
比如，本月付款一筆貨款10萬，其中有二筆貨款5萬在上月已收到成本發(fā)票，分錄借主營業(yè)務(wù)成本5萬，貸應(yīng)付帳款5萬。請問本月我要做付款10萬后的分錄要分二筆，第一筆是借應(yīng)付帳款5萬，貸銀行存款5萬，第二筆是借主營業(yè)務(wù)成本5萬，貸銀行存款5萬，是這樣嗎？
是的，你的理解是對的? ? ??
本月銀行付款10萬，其中5萬的成本票在上月已做帳，那本月做帳的發(fā)票是5萬，這樣沒問題吧
你實際發(fā)生的成本是多少，10萬都是已經(jīng)發(fā)生額的沒有收到發(fā)票也要暫估確認(rèn)成本的
請問怎樣做暫估成本分錄？
就是，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款
這個分錄已做了就沒問題吧
只是延遲確認(rèn)了成本
好的。謝謝
好的，客氣，幫到你就好????????????? ?????????????