老師你，您好我在實(shí)際工作中因?yàn)橹坝卸喔督o對(duì)方249的預(yù)付款，所以在做分錄的時(shí)候我把預(yù)付款做成了借方的-249，系統(tǒng)分錄如下： 借：預(yù)付賬款-249 借：生產(chǎn)成本 8000 貸：銀行存款 2751 銀行存款 5000 但是后面我自己發(fā)現(xiàn)其實(shí)正確的分錄應(yīng)該為： 借：生產(chǎn)成本 8000 貸：銀行存款 2751 銀行存款 5000 預(yù)付賬款 249 現(xiàn)在的問(wèn)題是我不知道該怎么調(diào)整這個(gè)分錄了，因?yàn)轭A(yù)付賬款是往來(lái)科目不應(yīng)該用負(fù)數(shù)來(lái)表示，那我這個(gè)現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整呢？謝謝

老師，我們資產(chǎn)負(fù)債表，當(dāng)時(shí)調(diào)整過(guò)，有一個(gè)差額我給調(diào)到預(yù)付賬款了，但是沒(méi)有調(diào)對(duì)應(yīng)的科目，現(xiàn)在銀行問(wèn)我原因，我怎么解釋比較好呢

郭老師，我公司之前會(huì)計(jì)沒(méi)有設(shè)置預(yù)收和預(yù)付款，都放到應(yīng)收和應(yīng)付了，但資產(chǎn)負(fù)債表是不對(duì)的，這該怎么辦呢？這是前會(huì)計(jì)出的一月份資產(chǎn)負(fù)債表，我用的軟件是從咱們會(huì)計(jì)學(xué)堂買的精斗云，導(dǎo)出的資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)付款沒(méi)有金額，還需要手動(dòng)調(diào)整。郭老師解答一下

老師您好，資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)數(shù)不對(duì)，我找到原因是上一年有一個(gè)月增值稅沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，還有一個(gè)是今年的一個(gè)月交稅時(shí)科目選了未交增值稅~增值稅轉(zhuǎn)出。調(diào)整了，明細(xì)賬應(yīng)交稅費(fèi)對(duì)了，但資產(chǎn)負(fù)債表重算后怎么沒(méi)變呢

老師，我們現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表不平，主要原因就是5月份查到有工會(huì)的銀行金額15萬(wàn)沒(méi)有入賬，當(dāng)時(shí)就把銀行的期初15萬(wàn)錄入進(jìn)去了，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表不平，現(xiàn)在想要調(diào)整損益來(lái)調(diào)整報(bào)表，分錄怎么做，