老師我想問一下資產(chǎn)負債表上應交稅費和稅務局上不一樣怎么辦？我接手前任會計的賬，他有些科目數(shù)額不對。9月份應交稅費-增值稅貸方余額為24953.54，稅務局上10月繳納9月增值稅是53901.89，我就納悶了怎么會差這么多，因為我們每個月都是正常繳稅，按道理不會出錯，每個月就是開多少發(fā)票算多少銷項，抵扣多少進項就算多少進項，并且進項票也是跟著成本走的，勾多少進項就代表多少成本。 我我本來想記入以前年度損益調整，然后多記一個應收賬款，這樣的話銷項稅不就是多了嗎？然后應收賬款的話，如果他比我們公司真正的應收多的話，我考慮提一個這個壞賬準備把它盡量沖平但是我不知道這么做對不對。 或者我看到有些簡單粗暴的直接調整當月無稅收入多記一個銷項？求老師解惑，感謝

老師好，有四個問題幫忙解答一下，謝謝，1.以前年度?幾個月現(xiàn)金帳做成負數(shù)了怎么調整？2.銀行賬面余額比實際金額大怎么調整？3.當月進項夠用多出來的可不可以不入帳不勾選抵扣？4.我們小公司工資在不請假的基礎上都是整數(shù)稅局又不讓怎么處理？工人又不愿意交個人所得稅怎么處理？

老師你好。我們是小規(guī)模納稅人，2023年底進行了費用暫估，1-2月份陸續(xù)收到了發(fā)票，但有以下幾個問題： 1、有一個裝修的費用，沒有收回發(fā)票，這個該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費用沒有暫估，但是收到發(fā)票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財報該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財報數(shù)據(jù)會因為今年的憑證而變化嗎？ 這樣調整會不會影響2024年第一季度的財報和稅？ 還是說我先把去年的帳調好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請老師指點

找宋老師幫忙解答，宋老師你好！我們是做背包制造行業(yè)的，有自產(chǎn)的，有委外加工，我們提供材料給加工廠加工，單純加工，我們當?shù)囟惥忠螅M銷比最高不超70%，現(xiàn)結合賬面來看，按稅負3%的情況下，材料的庫存很大，另一個是加工人工費占比高，材料可以取得進項是13%專票，加工費只能取得增值稅1%專票，對于加工費人工占比多了，是不是只能減少加工人工費，另一個材料庫存要怎么調整，我的問題是材料與加工人工費怎么調整，才能合理控制在老板所說的2.7%-2.9%之間了，老板要合理少交稅，

老師好，前面4年代賬公司做賬，她不看工資表按記憶印象瞎計提工資，次月發(fā)工資分錄里扣下員工社保個稅數(shù)據(jù)也跟實際上交的是有點差異（她錯亂填其它月份數(shù)據(jù)）。目前實際是公司肯定不欠社保局和個稅的錢，只可能多交了，員工部分可能少扣下了。社保個稅，她產(chǎn)生滯納金，也有退款，公積金也去退款過，她自己都理不清楚了。我怎么處理，把賬面跟實際情況整對？ 我們公司一直以來都是規(guī)規(guī)矩矩次月10號發(fā)上月工資，社保公積金是當月交當月，個稅是次月交上月。賬面應該有的余額數(shù)據(jù)就是當月工資表信息，應該是非常清楚的。。