老師你好，麻煩問(wèn)下這題在上課時(shí)老師講的是，捐贈(zèng)扣除是本年度利潤(rùn)總額百分之12，也就是本年度允許扣除的是120萬(wàn)，這題捐贈(zèng)的135萬(wàn)，可以扣除的不應(yīng)該是120萬(wàn)，為什么是135萬(wàn)呢？

老師總公司成立分公司是分獨(dú)立核算跟分別核算嗎？這兩種利潤(rùn)都是按百分之25嗎

企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)候，之前取得的成本發(fā)票偏多，需要調(diào)整成本，繳納企業(yè)所得稅，這樣可以嗎

員工出差，請(qǐng)客戶(hù)吃飯，請(qǐng)客戶(hù)住宿，容客戶(hù)禮物，怎么記，都記業(yè)務(wù)招待費(fèi)，還是差旅費(fèi)，出差原因就是陪客戶(hù)玩的，

老師 財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)，利息收入在所得稅匯算清繳表納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表哪里填呢

老師，個(gè)體戶(hù)小規(guī)模納稅人購(gòu)入商品，核定征收的話(huà)無(wú)論開(kāi)不開(kāi)發(fā)票出去都不用申報(bào)吧？會(huì)自動(dòng)申報(bào)？購(gòu)入發(fā)票無(wú)論是增值稅發(fā)票還是普通都沒(méi)有影響吧？

老師好，我算出來(lái)的稅比電子稅務(wù)局多0.03怎么辦

老師，您好！申報(bào)個(gè)稅超過(guò)5000元，是每個(gè)月都繳納個(gè)稅嗎？

25年拿到中級(jí)會(huì)計(jì)師證書(shū)，但證書(shū)上批準(zhǔn)日期寫(xiě)的2024年，這樣子情況，做個(gè)稅加計(jì)扣除是填在25年的還是24年？

老師，想問(wèn)一下，就是你看這樣理解對(duì)嗎？就是比如我們是掛靠方，被掛靠方給甲方開(kāi)票，甲方給回款，扣除管理費(fèi)，稅金，剩下的是不是應(yīng)該是被掛靠方應(yīng)該轉(zhuǎn)給我們得，我們得給被掛靠方開(kāi)票？另外，我們要給被掛靠方提供成本票，但是這個(gè)票，進(jìn)項(xiàng)稅額是可以抵扣的，所以被掛靠方是不是應(yīng)該把這筆稅款返還給我們？我們提供成本票，成本票的價(jià)款由我們承擔(dān)