老師你好，我想請(qǐng)教一下這道題目的第三問(wèn)李某承包甲公司繳納個(gè)人所得稅。從答案上可以看出來(lái)那個(gè)經(jīng)營(yíng)所得啊，他是用667.5減去企業(yè)所得稅減去分出去的400，我現(xiàn)在有一個(gè)疑問(wèn)是，這個(gè)667.5這個(gè)會(huì)計(jì)利潤(rùn)，他當(dāng)中有含10萬(wàn)塊錢的這個(gè)國(guó)債利息收入和從居民企業(yè)分回來(lái)的這個(gè)投資的這個(gè)40萬(wàn)，為什么不減去這兩個(gè)金額？

老師你好，這道題我不會(huì)像答案那樣按照邊際總額去對(duì)比，我按照利潤(rùn)去分析可不可以？ 他要求的是對(duì)息稅前利潤(rùn)的增加額，必須得用邊際總額去回答嗎

問(wèn)老師幾個(gè)問(wèn)題：1、公司的補(bǔ)貼收入我慢慢都確認(rèn)營(yíng)業(yè)外收入了，那么在填寫所得稅季報(bào)的時(shí)候要不要填第5行不征稅收入里，如果填了，那么公司的實(shí)際利潤(rùn)額將會(huì)有所變化，跟賬面上會(huì)有一個(gè)補(bǔ)貼收入的差額，這個(gè)問(wèn)題怎么處理？2.確認(rèn)補(bǔ)貼收入后，會(huì)影響公司的利潤(rùn)總額，公司的利潤(rùn)總額會(huì)由虧損轉(zhuǎn)變?yōu)橛⑶也簧?，那么我可以彌補(bǔ)以前年度虧損，會(huì)計(jì)怎么處理賬務(wù)，要不要計(jì)提所得稅？申報(bào)所得稅季報(bào)上第9行要不要填彌補(bǔ)以前年度虧損？3.這個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)稅額比銷項(xiàng)稅額高幾萬(wàn)塊，我可以把無(wú)票收入確認(rèn)進(jìn)去，那么，在勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的時(shí)候怎么勾，勾的進(jìn)項(xiàng)稅額比銷項(xiàng)稅額大，對(duì)嗎？然后，在申報(bào)增值稅時(shí)，用填寫式，把無(wú)票收入填進(jìn)去，這樣就可以了吧？

老師好，我們公司高企，研發(fā)費(fèi)用可以加計(jì)扣除，第四季研發(fā)費(fèi)比較大額 又不能加計(jì)扣除嗎，這樣利潤(rùn)就超了300萬(wàn)，就要按照25%來(lái)交，等匯算因?yàn)閰R算第四季度會(huì)把研發(fā)費(fèi)算進(jìn)去，這樣又不達(dá)到300萬(wàn)，到時(shí)會(huì)產(chǎn)生退稅100多萬(wàn)，我能不能提前第四季度的利潤(rùn)總額先填寫按照300萬(wàn)內(nèi)來(lái)就按照5%這樣交 或者直接預(yù)提一筆200多萬(wàn)費(fèi)用，匯算再調(diào)增這個(gè)。