是在22年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)調(diào)減嗎

正規(guī)的是更正21年的匯算清繳申報(bào)表 如果怕麻煩 可以在22年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)調(diào)減

好的 之前會(huì)計(jì)把暫估掛在了預(yù)付賬款的貸方了

這個(gè)該怎么做了

請(qǐng)問(wèn)當(dāng)時(shí)分錄怎么寫的

借:庫(kù)存商品 貸:預(yù)付賬款 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:庫(kù)存商品

金額是50萬(wàn)

有一部分是現(xiàn)在未回票 有一部分票回來(lái)了當(dāng)時(shí)做賬的會(huì)計(jì)沒(méi)紅沖

看著票直接做的庫(kù)存，結(jié)轉(zhuǎn)了成本；沒(méi)沖紅之前的暫估

請(qǐng)問(wèn)單位用什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

借:庫(kù)存商品 借方紅字 貸:預(yù)付賬款 貸方紅字 借:利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn) 借方紅字 貸:庫(kù)存商品 貸方紅字 金額是未收到發(fā)票金額

好的，謝謝老師

老師，像后期收到了發(fā)票能做到22年的賬里嗎

入庫(kù)在結(jié)轉(zhuǎn)成本

還是只能在22年企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表做調(diào)增

是調(diào)減 剛打錯(cuò)字了

后期收到了發(fā)票能做到22年的賬里 入庫(kù)再結(jié)轉(zhuǎn)成本

好的，謝謝老師的詳細(xì)解答