老師，事務(wù)所說調(diào)整開發(fā)成本，調(diào)整至年初未分配利潤。借固定資產(chǎn)累計折舊-房屋建筑，借年初未分配利潤，貸固定資產(chǎn)-房屋建筑物。不是很明白這個分錄
1、已達到預(yù)定可使用狀態(tài)但未開始使用的固定資產(chǎn)折舊，計入“管理費用”科目； 2、采用追溯重述法更正前期應(yīng)提未提折舊； 根據(jù)該固定資產(chǎn)的用途： 借：以前年度損益調(diào)整 或固定資產(chǎn) 貸：累計折舊 借：利潤分配—未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 3、房屋建筑物金額誤計入機器設(shè)備金額中 ①調(diào)整原值 借：固定資產(chǎn)—房屋、建筑物 貸：固定資產(chǎn)—機器設(shè)備 ?、谡{(diào)整折舊 借：累計折舊（機器設(shè)備） 貸：累計折舊（房屋、建筑物） 以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配—未分配利潤
-
Q
老師，我想問固定資產(chǎn)盤點中發(fā)現(xiàn)06年前留殘值5％多留了4千多元，是以前年度應(yīng)提未提，今年處理，借：以前年度損益調(diào)整，貸：累計折舊，借：利潤分配一未分配利潤、貸：以前年度損益調(diào)整，這樣行嗎？
-
Q
老師，做2020年的合并報表，第一年2019年 1、借營業(yè)收入1000元 2、借固定資產(chǎn)-累計折舊 貸營業(yè)成本800元 40元 固定資產(chǎn)200 貸管理費用40 2020年借:未分配利潤-年初 200 貸固定資產(chǎn) 200（還有兩個分錄不寫了哈）我是想問做2020年的合并報表是不是意思就是填報2020年的未分配利潤等調(diào)整分錄，？不用管第一年的營業(yè)收入呀等
-
Q
老師，事務(wù)所說調(diào)整開發(fā)成本，調(diào)整至年初未分配利潤。借固定資產(chǎn)累計折舊-房屋建筑，借年初未分配利潤，貸固定資產(chǎn)-房屋建筑物。不是很明白這個分錄
-
Q
19年12月購入的固定資產(chǎn)，一次性計入成本了，我們是小企業(yè)準(zhǔn)則一般納稅人。現(xiàn)在按照這樣調(diào)整之后借：固定資產(chǎn) 貸：利潤分配未分配利潤，折扣補上借：利潤分配未分配利潤 貸：累計折舊，分錄做完之后未分配利潤是貸方正數(shù)了，未調(diào)賬之前是貸方負數(shù)，請問調(diào)賬之后涉及補所得稅嗎？按哪個數(shù)作為計稅基礎(chǔ)呢，需要調(diào)整報表嗎？如何調(diào)整？
-
Q
老師，因2021年少提了固定資產(chǎn)折舊400元，故在2022年補提，做了分錄1、借：以前年度損益調(diào)整，貸:累計折舊；2、借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調(diào)整。2022年底結(jié)賬發(fā)現(xiàn)利潤表中利潤總額期末余額與資產(chǎn)負債表中未分配利潤余額形成差額400，請問要如何處理呢
熱門問答 更多>
-
老師，你好， 采買辦公用品。發(fā)票金額1053實付金額1050，怎么做賬？
-
老師運輸公司一般納稅人怎么樣才能降低增值稅，有什么優(yōu)惠
-
你好老師，開發(fā)票怎么添加商品名稱
-
今年中旬公司發(fā)放去年年終獎員工在今年離職，可以給他發(fā)年終獎嗎？
-
老師好，銷售拖拉機開發(fā)票數(shù)量可以是小數(shù)嗎？
-
老師，開發(fā)票的名頭比合同公章上的名頭少了幾個字，少的字是**省，后邊都一樣，這種可以么？
-
上個月還沒報稅這個月開發(fā)票有什么影響嗎
-
因產(chǎn)品質(zhì)量問題，廠家要賠償我們貨132噸，這個是不是可以正常入庫？那這個是不用錢的，我做賬如何做？
-
老師，麻煩問一下我們老板買了一批飲料要報銷，但是沒有送貨單也沒有入庫單就一個發(fā)票可以報銷嗎？
-
收到銀行對公賬戶的結(jié)算的利息，怎么走會計科目？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
它的分錄是沖減固定資產(chǎn)和多計提的折舊嗎？為什么未分配利潤也在借方
對的 沖減固定資產(chǎn)和多計提的折舊
其實應(yīng)該用以前年度損益調(diào)整，只是直接用了未分配利潤這個科目？
你是小企業(yè)會計準(zhǔn)則就用利潤分配未分配利潤這個科目
如果要調(diào)整未分配利潤，我是要在電子稅務(wù)局找以前的所得稅年報更正申報？
不用 做分錄調(diào)整就可以
如果調(diào)整以前年度多計提的折舊要更正申報嗎？17年-20年都有，事務(wù)所做了一個合計數(shù)的分錄，貸年初未分配利潤，貸固定資產(chǎn)累計折舊-房屋建筑物
同學(xué)你好 對的 需要申報更正的
為什么這個要上面那個不用？
你如果是在去年賬套里調(diào)整就要更正申報 如果是今年賬套里做分錄調(diào)整那就不用更正去年的申報
如果要影響期初的未分配利潤就得反結(jié)賬就得更正申報？
同學(xué)你好 對的 需要更正申報的