請(qǐng)問旅游業(yè)公司付給分包公司的錢，分包公司給旅游的公司開具增值稅發(fā)票后，旅游公司怎么做會(huì)計(jì)分錄？ 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)繳稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)嗎 貸：銀行存款 如果旅游公司采取差額納稅方法，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅做在賬上有什么用？

老師，我們公司做消防檢測(cè)維保的，公司發(fā)生的，公司檢測(cè)的收入，不產(chǎn)生材料，做的分錄借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付職工薪酬，這個(gè)分錄對(duì)不？那工資月底工資正常還要計(jì)提，這個(gè)怎么辦

老師，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)旅游，游客集散中心發(fā)生的費(fèi)用，做到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，購(gòu)買辦公桌4個(gè)單價(jià)1400元／個(gè)這個(gè)可能做如下會(huì)計(jì)分錄：借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本\\\\集散中心\\\\辦公費(fèi)？

老師晚上好，請(qǐng)教您一個(gè)問題：公司以設(shè)計(jì)為主，那么收別人的設(shè)計(jì)費(fèi)收入，是不是記入到“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”？如果是記入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了，那設(shè)計(jì)人員工工資是記入“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”嗎？公司會(huì)計(jì)是這樣做的，理由是有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，就要有與之匹配的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，但我總感覺怪怪的，工資的歸集不是應(yīng)該記入“管理費(fèi)用-工資”，“銷售費(fèi)用-工資”，“研發(fā)支出-工資”，“生產(chǎn)成本”等科目嗎？工資能記入“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”嗎？

老師，公司是小規(guī)模做餐飲的，我把采購(gòu)的食材計(jì)在原材料，月未盤存后，用月初余額+本月采購(gòu)額-本月未盤存額算出本月采購(gòu)食材費(fèi)用，計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。 月未結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：原材料 這樣明細(xì)賬中原材料的余額就等于月未盤存余額?，F(xiàn)在我把廚房購(gòu)買的五金配件和耗材計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本后，結(jié)轉(zhuǎn)損益后，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本余額就變成負(fù)數(shù)了。是不是不能用主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)成本這個(gè)科目??？