老師，我們2020年的利息支出100W，已經(jīng)做賬列入成本費(fèi)用，在2021年5月31日前只回來(lái)50W發(fā)票，2021年匯算2020年的時(shí)候剩下無(wú)發(fā)票的50W調(diào)增了；但是那剩下的50W發(fā)票在2021年底回來(lái)的，現(xiàn)在做2021年匯算，那50w我們需要調(diào)減嗎？依據(jù)是什么？謝謝老師！
?你好；? ? ? 你之前21年報(bào)20年的年報(bào) 就應(yīng)該是 把50萬(wàn)正常稅前扣除 ； 50萬(wàn)調(diào)增 ；現(xiàn)在22年報(bào)21年的? 其中50萬(wàn)調(diào)減即可? ? ?
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老師，若是費(fèi)用發(fā)生時(shí)未取得發(fā)票，但是已經(jīng)計(jì)提，并且于次年 5 月 31 日前來(lái) 票，允許在費(fèi)用發(fā)生的年度稅前扣除，匯算清繳時(shí)無(wú)需納稅調(diào)增。 （1）2020 年 12 月份計(jì)提 50 萬(wàn)元租賃費(fèi) 借：管理費(fèi)用-房租費(fèi) 50 萬(wàn)元 貸：其他應(yīng)付款-某物業(yè)公司 50 萬(wàn)元 （2）若是發(fā)票在 2021 年 5 月 31 日匯算清繳之前到達(dá)并付款，沖銷(xiāo)計(jì)提憑 證：借：管理費(fèi)用-房租費(fèi) 50 萬(wàn)元（負(fù)數(shù)）貸：其他應(yīng)付款-某物業(yè)公司 50 萬(wàn)元（負(fù)數(shù)） （3）根據(jù)取得的發(fā)票據(jù)實(shí)入賬 借：管理費(fèi)用-房租費(fèi) 50 萬(wàn)元 貸：銀行存款 50 萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)：這里沖銷(xiāo)的時(shí)間是在2021年5月31日前，同時(shí)收到發(fā)票入賬在2021年5月31日前，對(duì)2021年季度預(yù)繳及年度匯算清繳有什么影響呢？
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老師，你好！我們有一筆銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，本該是2021年的銷(xiāo)售，但是對(duì)方各種申請(qǐng)手續(xù)下來(lái)要2022年1月才能開(kāi)出銷(xiāo)售發(fā)票，同時(shí)款項(xiàng)也于2022年才能回款，請(qǐng)問(wèn)一下這個(gè)我怎么做賬，在匯算清繳的時(shí)候是否需要調(diào)整！謝謝
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老師，我們2021年開(kāi)了一張3000的專(zhuān)票，后面退回了，業(yè)務(wù)沒(méi)做成，我在2022年3月份沖紅的，開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票。這個(gè)做賬不需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整嗎？直接在2022年3月當(dāng)期做負(fù)數(shù)？那2021年匯算清繳的收入，我還是按照包括沖紅之前的收入報(bào)，2022年匯算清繳時(shí)候按照2022年收入減去這個(gè)沖紅報(bào)嗎？
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老師，我們2020年的利息支出100W，已經(jīng)做賬列入成本費(fèi)用，在2021年5月31日前只回來(lái)50W發(fā)票，2021年匯算2020年的時(shí)候剩下無(wú)發(fā)票的50W調(diào)增了；但是那剩下的50W發(fā)票在2021年底回來(lái)的，現(xiàn)在做2021年匯算，那50w我們需要調(diào)減嗎？依據(jù)是什么？謝謝老師！
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下，2021年 我計(jì)提了一筆房租費(fèi)用，借：管理費(fèi)用-房租 40000 貸：其他應(yīng)付款 40000 2022年5月匯算清繳時(shí)發(fā)票沒(méi)回來(lái)報(bào)表調(diào)增了，但是我做的賬本忘記做這筆調(diào)增后的分錄，2023年1月我們才付的這筆款，如果今年匯算清繳前發(fā)票回來(lái)怎么記分錄呢
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在計(jì)算還差多少進(jìn)項(xiàng)票時(shí)，系統(tǒng)里還存在很多以前沒(méi)有勾選的進(jìn)項(xiàng)票（客戶(hù)沒(méi)有實(shí)際提供過(guò)來(lái)的進(jìn)項(xiàng)票），那么當(dāng)月我該如何更加準(zhǔn)確計(jì)算該客戶(hù)還差多少進(jìn)項(xiàng)票？系統(tǒng)里的全部進(jìn)項(xiàng)票要不要全部勾選？
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你好，老師，收購(gòu)一家美容公司，他們賬面還有商品庫(kù)存，固定資產(chǎn)折舊，我們收購(gòu)這家公司，不需要他們的商品，那他們的賬面上的商品需要他們自己處理掉嗎？處理的話(huà)是商品存貨清理嗎？
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老師您好！麻煩您問(wèn)一下，員工發(fā)生工傷保險(xiǎn)，那么工傷期間的工資怎么計(jì)算呢？
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你好，金蝶標(biāo)準(zhǔn)版怎么查詢(xún)上一年的科目余額表
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老師您好，酒店前臺(tái)退客人預(yù)收款，就是沒(méi)有住滿(mǎn)預(yù)訂的時(shí)間，要寫(xiě)審批單嗎？
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如何在財(cái)報(bào)中找出來(lái) 研發(fā)費(fèi)用一共24年整年數(shù)據(jù)是多少?。课抑苯映?4年?duì)I業(yè)收入就行了 算研發(fā)費(fèi)用比例 省的我翻看原來(lái)會(huì)計(jì)研發(fā)費(fèi)用的輔助賬了把 研發(fā)的原材料 +研發(fā)的累計(jì)折舊+研發(fā)的工資 一個(gè)月一個(gè)月找累加了，我發(fā)現(xiàn)她的輔助賬和實(shí)際的憑證有的數(shù)據(jù)對(duì)不上，例如 24年3月的研發(fā)的累計(jì)折舊和憑證兩個(gè)項(xiàng)目的管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-累計(jì)折舊就對(duì)不上
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這種題不會(huì)分析，看了好像懂了，自己做又不會(huì)做了
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如果合同的總金額是1萬(wàn)元 里面有10幾項(xiàng)明細(xì)，甲方要求要開(kāi)合同的30% 。怎么開(kāi)發(fā)票合適呢
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老師，公司員工開(kāi)票給公司，開(kāi)的自產(chǎn)自銷(xiāo)薯莨（一種中草藥） 合理嗎？這個(gè)發(fā)票能用嗎
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為什么在股份支付中可抵扣的暫時(shí)性差異？，不是確認(rèn)的管理費(fèi)用和未來(lái)可扣除金額差。管理費(fèi)用是會(huì)計(jì)上實(shí)際已經(jīng)扣除的成本費(fèi)用1500，而稅法可扣除的費(fèi)用是1250，可抵扣暫時(shí)性差異為什么不是兩者之差呀。
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老師，我們21年報(bào)20年的年報(bào) 是 把50萬(wàn)無(wú)票正常稅前扣除 ； 50萬(wàn)無(wú)票的利息支出調(diào)增的；
現(xiàn)在22年報(bào)21年的 其中50萬(wàn)調(diào)減有沒(méi)有什么稅法的依據(jù)？謝謝老師！
如果調(diào)減，會(huì)計(jì)上直接把發(fā)票附到2020年憑證后面就可以了嗎？
?你好；? ? 你不是 100萬(wàn)的利息嗎 ； 有50萬(wàn) 匯算之前收到了發(fā)票； 當(dāng)年稅前扣除了50萬(wàn) ； 調(diào)增了 50萬(wàn)嗎？? ? ? 調(diào)減不做分錄。? ?匯算表格直接去填報(bào)調(diào)減即可? ?
稅法上調(diào)減的依據(jù)有沒(méi)？因?yàn)槭Ｏ碌?0萬(wàn)發(fā)票是5月31號(hào)以后收到的。謝謝老師！
你好；? ? 對(duì)的； 就是要調(diào)減哈；? ??根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅若干問(wèn)題的公告》(國(guó)家稅務(wù)總局公告2011年第34號(hào)) 關(guān)于企業(yè)提供有效憑證時(shí)間問(wèn)題：企業(yè)當(dāng)年度實(shí)際發(fā)生的相關(guān)成本、費(fèi)用，由于各種原因未能及時(shí)取得該成本、費(fèi)用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時(shí)，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算;但在匯算清繳時(shí)，應(yīng)補(bǔ)充提供該成本、費(fèi)用的有效憑證。相關(guān)的文件是這個(gè)哈? ??
好的，謝謝老師！麻煩您了！
沒(méi)事的；? ? ?參考下即可? ??