甲公司為生產(chǎn)彩電的增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%，2019年5月份的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下： 1.銷售產(chǎn)品給某大商場，銷售額100萬元，因銷售量大，給予對方20%的商業(yè)折扣，銷售額和折扣額開具在同一張增值稅專用發(fā)票上。 2.采取以舊換新方式銷售產(chǎn)品一批，取得含稅銷售額158.2萬元，同時舊貨折價8.2萬元。 3.將產(chǎn)品作為贊助，無償贈送給某廣告公司，無同類產(chǎn)品的市場銷售價格，產(chǎn)品成本金額為20萬元，國家稅務(wù)總局規(guī)定的成本利潤率為10%。 4.本月銷售產(chǎn)品收取包裝物押金11.3萬元、收取包裝物租金5.65萬元。 5.本月購進生產(chǎn)用原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的金額為120萬元。 6.本月組織職工旅游，支付住宿費，取得增值稅專用發(fā)票上注明的金額為10萬元。 7.4月份購進的原材料一批，本月因保管不善造成損壞，損失金額為60萬元。 已知：增值稅稅率13%；取得的扣稅憑證均已通過稅務(wù)機關(guān)認證。 要求： 1.編制業(yè)務(wù)3對應(yīng)的會計分錄； 2.計算本月的增值稅銷項稅額；（需要計算過程） 3.計算本月的增值稅進項稅額；（該數(shù)值是指扣除進項稅額轉(zhuǎn)出后的數(shù)值，需要計算過程） 4.計算本月的增值稅應(yīng)納稅額（需要計算過程），并編制對應(yīng)的會計分錄。

問題1法人名下有兩家公司，一個是小規(guī)模一個是一般納稅人，兩個公司經(jīng)常出現(xiàn)資金余額足無法支付，所以兩公司之間經(jīng)常資金轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)去。 問題2：經(jīng)常使用小規(guī)模公司名義訂立合同開銷售發(fā)票，而以一般納稅人名義訂合同取得進項發(fā)票，公司是做廣告服務(wù)類，如果做帳沒有進項票，無法抵減成本正常交所得稅之外，不知道這種操作是否可行？ 問題3：公司的客戶經(jīng)常要求高開發(fā)票，比如1萬的廣告費，要求開3萬的銷售發(fā)票，正常繳納增值稅，合同也是按3萬做，客戶后面轉(zhuǎn)3萬到我們公司公帳，然后差額我們再轉(zhuǎn)給其它公司，其它開發(fā)票過來。 麻煩老師結(jié)合上面的問題，幫我分析一下，企業(yè)存在哪些風(fēng)險，作為我的崗位有哪些風(fēng)險？是否能繼續(xù)工作下去？

增值稅，總公司移送貨物到同一縣市的分公司用于銷售，不視同銷售，移送當(dāng)天不確認增值稅。如果銷售給消費者時開票和收款都是以總公司的銀行賬戶和抬頭的話，按照總公司（一般納稅人）13%確認銷項，同時總公司購貨的進項也可以抵扣，分公司不涉及增值稅處理。如果銷售給消費者時開票和收款是分公司的銀行賬戶和抬頭的話，按照分公司（小規(guī)模）3%確認銷項？分公司是一般納稅人的話13%確認銷項？需要做一個總公司銷售給分公司的銷售處理嗎？總公司確認銷項，開票給分公司，分公司拿到發(fā)票，如果分公司是一般納稅人，可以抵扣進項，如果是小規(guī)模，含稅金額作為分公司的庫存商品。 麻煩懂的老師回答下，我的理解是否正確？

我們兩家公司是總分公司關(guān)系，相互之間經(jīng)常調(diào)撥貨物，增值稅需要視同銷售嗎？相互之間無償借款金額較大，增值稅需要視同銷售嗎

甲公司2022年十月份發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務(wù)。1.收到，投資人投資￥1,000,000元存入銀行。2，像工商銀行借款￥100,000元期限-年款項存入銀行。3，支付電視臺產(chǎn)品廣告費金額￥8000款項已付。4，從大明公司購入原材料一批取得增值稅專用發(fā)票，材料價款￥20,000增值稅￥2600材料驗收入，款項尚未支付。5，購買不需要安裝的機器設(shè)備一臺取得增值稅專用發(fā)票價款￥50,000增值稅￥6500款項己付。6，銷售A產(chǎn)品1000件給大華公司價款￥70,000稅款￥9100，貨款已收到。了，同時，結(jié)轉(zhuǎn)上述已銷售的A產(chǎn)品成本￥56,000。8，生產(chǎn)車間領(lǐng)用原材料，計20,000元用于A產(chǎn)品的生產(chǎn)。9，本月生產(chǎn)車間機器設(shè)備計提折只￥4500。10，公司的工商銀行借款利息b系支付，本月負擔(dān)利息費用￥350。要求：根據(jù)上述經(jīng)濟業(yè)務(wù)編制相關(guān)會計分錄。以上就是全部的題目內(nèi)容。