所得稅匯算的資產(chǎn)折舊攤銷(xiāo)及納稅調(diào)整明細(xì)表中。因?yàn)?019年有固定資產(chǎn)的清理。所以在累積折舊借方和貸方都有金額。 那么本年折舊攤銷(xiāo)額和累積折舊攤銷(xiāo)額的填寫(xiě)是填寫(xiě)貸方本年累計(jì)的金額還是填寫(xiě)貸方減去借方的金額呢？

匯算清繳固定資產(chǎn)折舊那里的原值我是填迄今為止所有曾經(jīng)購(gòu)買(mǎi)過(guò)的固定資產(chǎn)原值之和嗎？ 根據(jù)我的理解，本年累計(jì)借方發(fā)生額是本年采購(gòu)的金額，年末借方余額是歷史累計(jì)采購(gòu)金額，所以是看年末借方余額？

老師好！所得稅匯算清繳資產(chǎn)折舊，攤銷(xiāo)及納稅調(diào)整明細(xì)表資產(chǎn)原值填的是12月末的數(shù)據(jù)嗎？本年折舊，攤銷(xiāo)金額是貸方累計(jì)數(shù)減去借方累計(jì)數(shù)嗎？我們公司處理了固定資產(chǎn)借方累計(jì)數(shù)大于貸方累計(jì)數(shù)，那是不是填個(gè)負(fù)數(shù)呢？

老師你好，企業(yè)所得稅匯算清繳，固定資產(chǎn)累計(jì)折舊，本年借方貸方都有發(fā)生額，有固定資產(chǎn)清理。那個(gè)金額是填哪里的數(shù)？

A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)及納稅調(diào)整明細(xì)表》中，第1列資產(chǎn)原值填報(bào)取數(shù)是本年購(gòu)入+以前年度的固定資產(chǎn)之和，和資產(chǎn)負(fù)債表中的固定資產(chǎn)原價(jià)金額一致。第2列本年折舊金額填報(bào)取數(shù)是賬上的本年貸方發(fā)生額，第3列累計(jì)折舊填報(bào)取數(shù)是賬上的期末余額，4列資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)填報(bào)取數(shù)和資產(chǎn)原值金額一致，稅收折舊填報(bào)是不是和本年折舊金額一致？8列累計(jì)折舊是不是和3列的累計(jì)折舊金額一致？