好的，就是借預(yù)付賬款 應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅稅額 貸銀行存款嗎

可以的，可以這么做。

稅費是可以先抵扣的嘛

增值稅的可以提前抵扣。

好的，那老師所得稅年度繳納申報基礎(chǔ)信息表填報A000000表，從業(yè)人數(shù)是1-12月人數(shù)相加/12，嗎

從業(yè)人數(shù)，包括與企業(yè)建立勞動關(guān)系的職工人數(shù)和企業(yè)接受的勞務(wù)派遣用工人數(shù)。所稱從業(yè)人數(shù)和資產(chǎn)總額指標(biāo)，應(yīng)按企業(yè)全年的季度平均值確定。具體計算公式如下： 季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 年度中間開業(yè)或者終止經(jīng)營活動的，以其實際經(jīng)營期作為一個納稅年度確定上述相關(guān)指標(biāo)

那就是填的話，要先算季度平均值，然后再按季度平均值相加/4嘛

對的是的是這么做。

那資產(chǎn)總額數(shù)那也是這樣算的嗎

是的是的，看資產(chǎn)負(fù)債表，左邊資產(chǎn)合計也是上面的公式書

老師，那1季度的季初，是填1月份的數(shù)，還是去年4季度的數(shù)

He填寫去年第四季度的期末余額

檢查了，1季度所得稅預(yù)交表，資產(chǎn)總額和人數(shù)，填成了1月份的數(shù)，現(xiàn)在填年度報表，平均值對不到，有問題不

你好，你填寫正確的那一個，你看一下能修改嗎。

好的，資產(chǎn)總額 的季度值在資產(chǎn)負(fù)債表上找，那人數(shù)的季度值，比如1季度人數(shù)季初=去年12月人數(shù)，季末=3月份人數(shù)，2季度的季初=3月份人數(shù)，季末=6月份人數(shù)這樣來算嗎