老師我是新手會計求問： 首先介紹一下我們公司是旅游公司，目前還在籌備中，沒營業(yè)沒收入 1.現(xiàn)在公司付的大的款項我都是掛的預(yù)付賬款，有票的走的在建工程—工程，還有些零碎的沒票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉(zhuǎn)走的其他應(yīng)付款，這個需要開票嗎，沒有票可以分攤到費用嗎 3.還有一些比如辦公費用，煙酒啊，其他小東西沒票我都放到其他應(yīng)付款—費用，沒票沒入管理費用，后期這是都要怎么操作 4.公司往來款需要做賬嗎？（老板跟我說不用不用做賬，進一筆出一筆這樣走的，但是走賬的又轉(zhuǎn)了手續(xù)費，我目前賬是這樣做的，進的時候，借銀行存款，貸其他應(yīng)付款，出的時候，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，不知道這樣做可不可以） 5.公司報稅系統(tǒng)比如8月報7月的稅，里面有一項工會經(jīng)費的應(yīng)該是報工資的，我都是報的6月工資，因為7月發(fā)的6月工資，我做賬也是做的6月的，7月工資沒發(fā)所以不知道實際是多少，有時候會有調(diào)整，這樣我報稅系統(tǒng)報的是不就不對，那要怎么更正） 6.報個稅的時候工資跟實際報的不一樣有沒關(guān)系，差別不大，因為發(fā)的時候可能有加班費，報的時候沒算，如果這個月沒發(fā)工資要報個稅嗎，2個月一起報就超過了5000這個要怎么處理

砂石公司土地流轉(zhuǎn)工程費，船舶油污處置費，砂石承重用的地磅修理費分別應(yīng)該進什么科目

核算舉例【例】假設(shè)某化工廠于20X2年發(fā)生以下環(huán)境負債的義務(wù)。①該公司近期對周邊土地造成污染遭到環(huán)保部門警告，要求對周邊土地進行修復(fù)，涉及修復(fù)費用15萬元；②該公司直接將廢水排放至附近河流，對河流下游的土地灌溉造成嚴重危害，對此，環(huán)保部門判處該公司賠償損失500萬元；③企業(yè)附近居民不堪忍受生產(chǎn)過程中的噪聲，向當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門投訴，該公司負責(zé)人公開承諾將會安裝噪聲處理器，并估計該項費用為900萬元；④根據(jù)環(huán)保部門的要求，該公司今年應(yīng)交排污費300萬元；⑤經(jīng)環(huán)保部門核算，該公司今年應(yīng)繳納礦產(chǎn)資源補償費50萬元；根據(jù)以上內(nèi)容填寫相關(guān)分錄

假設(shè)某化工廠于20X2年發(fā)生以下環(huán)境負債的義務(wù)。①該公司近期對周邊土地造成污染遭到環(huán)保部門警告，要求對周邊土地進行修復(fù)，涉及修復(fù)費用15萬元；②該公司直接將廢水排放至附近河流，對河流下游的土地灌溉造成嚴重危害，對此，環(huán)保部門判處該公司賠償損失500萬元；③企業(yè)附近居民不堪忍受生產(chǎn)過程中的噪聲，向當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門投訴，該公司負責(zé)人公開承諾將會安裝噪聲處理器，并估計該項費用為900萬元；④根據(jù)環(huán)保部門的要求，該公司今年應(yīng)交排污費300萬元；⑤經(jīng)環(huán)保部門核算，該公司今年應(yīng)繳納礦產(chǎn)資源補償費50萬元；上面是填寫關(guān)于環(huán)境會計的分錄

種植菌類成本：1、工資,現(xiàn)場人員、技術(shù)人員工員2個+意外險，買社保（公司全額承擔(dān)，包括個人部份）；2、、土地租金，每年1200元/畝*80畝；3、買木粉（種植菌類用），還有一個運費；4、場地要購置小型設(shè)備，一次性折舊，記入第一年收成的成本中；5、2個人員包吃住，會有房租和伙食費；6、人力不夠的時會找臨時工，這部份轉(zhuǎn)給第三方，他們代發(fā)；7、種苗款，已付定金。這賬務(wù)處理怎么做？需要需要設(shè)置什么科目？怎么做分錄？當(dāng)月成本需要結(jié)轉(zhuǎn)還是等種植出成品再結(jié)轉(zhuǎn)？當(dāng)月不結(jié)轉(zhuǎn)的話資產(chǎn)負債表不平，該怎么處理。小型設(shè)備折舊費怎么算？謝謝