老師，有的人說 來票報銷時直接做 借：銷售費用 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-銷項稅

你好 那你得入庫 結(jié)轉(zhuǎn)成本

是的老師，我也覺得那樣怪怪的，還要結(jié)轉(zhuǎn)成本。老師，這樣做的話也要入庫存商品是嗎？ 但是對方開來的票寫的是農(nóng)產(chǎn)品一批

沒有明細(xì)，發(fā)票上只寫的一批，然后總金額

普票的嗎 專票需要退回去

老師，是普票的。按您上面的分錄要入個庫存商品，然后再出庫是嗎

對的是的，你這相當(dāng)于就是銷售了

只不過是你這個不收錢

嗯嗯，老師視同銷售的銷項稅率都是按13來嗎，這個農(nóng)產(chǎn)品是在農(nóng)產(chǎn)品商行買的，不是農(nóng)民手里，還有一個是酒。

你好，初級農(nóng)產(chǎn)品一般納稅人9%。

嗯嗯，老師，這個除了賬上做您上面說的分錄，然后增值稅做無票收入申報對嗎？還有企業(yè)所得稅需要填視同銷售的表嗎

對的是的是這么做。

老師，匯算清繳填哪張表？

納稅調(diào)整明細(xì)表里面有視同銷售收入和成本

老師，這種不可以直接做到業(yè)務(wù)招待費嗎

具體的是什么業(yè)務(wù)的？

郭老師，第一張票是老板合來一張在農(nóng)產(chǎn)品商行購買農(nóng)產(chǎn)品一批的普票5500元，第二張票是老板拿來購買酒的普票金額10萬元，老板只拿來報銷，什么用途也沒說

酒的如果金額不大的可以做招待費

你們單位是銷售農(nóng)產(chǎn)品的嗎？

不是的老師，不是銷售農(nóng)產(chǎn)品的，估計他買來送人了。