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老師,請問一下,采購的商品用于商品禮品送人,賬上做了,借:業(yè)務(wù)招待費,貸:庫存商品。分錄是否正確。是否增值稅和所得稅要視同銷售

2023-08-15 11:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-08-15 11:52

你好,這個是免稅的嗎?如果不免稅的話,還有一個應交稅費,應交增值稅的需要視同銷售。

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快賬用戶8196 追問 2023-08-15 11:55

不是免稅的,那就是借:業(yè)務(wù)招待費應交增值稅-銷項稅額,貸庫存商品

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齊紅老師 解答 2023-08-15 11:58

借銷售費用, 貸庫存商品 應交稅費、應交增值稅銷項。

頭像
快賬用戶8196 追問 2023-08-15 12:00

這申報增值稅是不是要填未開票收入

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齊紅老師 解答 2023-08-15 12:00

對的,是的,是這么做,是這么理解的。

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你好,這個是免稅的嗎?如果不免稅的話,還有一個應交稅費,應交增值稅的需要視同銷售。
2023-08-15
這個是沒錯的,最后視同銷售是增值稅
2024-04-29
你好, 借管理費用-業(yè)務(wù)招待費 貸主營業(yè)務(wù)收入 應交稅費 銷項稅
2021-12-08
你好;? ? ?視同銷售的話;不是看你成本價值的。 應該是看你的當期的市場銷售價來? 做視同銷售收入的?
2022-01-05
你好,取得專票的話,是前面的做法。
2020-12-27
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