老師，你好，有個(gè)賬務(wù)處理方面的問題想咨詢一下您這邊：我公司在購買車輛保險(xiǎn)時(shí)，保險(xiǎn)公司又優(yōu)惠活動(dòng)，購買保險(xiǎn)后會優(yōu)惠1000元，在我們公司支付保險(xiǎn)款后以現(xiàn)金形式返還給我們公司。那我的賬務(wù)處理是：借：庫存現(xiàn)金 1000元 貸：營業(yè)外收入 1000元 可以么？還是說要沖減管理費(fèi)用-保險(xiǎn)費(fèi)比較好，但是沖減管理費(fèi)用-保險(xiǎn)費(fèi)會不會涉及到需要對原增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的問題呢？

老師 請問我們有一筆退回來的社會保險(xiǎn)費(fèi) 這個(gè)已經(jīng)是12月的費(fèi)用了 就是單位部分的我們交多了 已經(jīng)入了費(fèi)用分錄就是計(jì)提借：管理費(fèi)用-社會保險(xiǎn)費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬 付出去就借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 然后1月份社保把錢退回來了 已經(jīng)跨年 請問怎么做會計(jì)分錄呢

你好，老師。假設(shè)公司社?？偣?000元，社保申報(bào)表公司部分1200元，個(gè)人部分800元。分錄，借:管理費(fèi)用～社保費(fèi)1200，借:其他應(yīng)收款～社保費(fèi)800元。貸:銀行存款2000元。因公司利潤過大，我想降低利潤，把分錄做成，借:管理費(fèi)用～社保費(fèi)2000元，貸:銀行存款2000元，稅局查賬時(shí)，我解釋社保費(fèi)實(shí)際是公司全部承擔(dān)，所以我賬務(wù)就這樣寫，沒問題。但是稅局不肯，要我個(gè)人部分調(diào)增，繳納企業(yè)所得稅，我想問一下是什么情況？

老師，你好，我們公司是做保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)的，主要做雇主責(zé)任險(xiǎn)這塊。2021年9月我們公司接了一個(gè)單，總保費(fèi)是129630元，這筆款是公對公轉(zhuǎn)的，就是被保險(xiǎn)公司的公賬轉(zhuǎn)到我們公司的公賬，但是我們收到的這筆保費(fèi)，其中有86820元是要付給保險(xiǎn)公司（人保）的，被保險(xiǎn)公司要求開專票，我們公司開了41034元給被保險(xiǎn)公司，保險(xiǎn)公司（人保）開了86820元給被保險(xiǎn)公司，但是由于付保險(xiǎn)公司（人保）的保費(fèi)是我們公司轉(zhuǎn)過去的，所以被保險(xiǎn)公司不接受人保給他們開的專票，要求我們公司開具，因?yàn)殄X是我們公司的公賬收的，但是由于這個(gè)事情到現(xiàn)在才來處理，導(dǎo)致要多交很多稅，所以老板不太愿意，請問有什么好的辦法處理這個(gè)事情呢？可以不用多交這么多稅？然后還有個(gè)問題，像我們公司這種業(yè)務(wù)，可不可以選擇差額征收呢？

老師、你好我有一個(gè)問題就是我己經(jīng)付了800元保險(xiǎn)費(fèi)、但是這個(gè)保險(xiǎn)費(fèi)實(shí)際是460元。對方將800元轉(zhuǎn)回來。會計(jì)分錄怎能記得