虧損企業(yè)研發(fā)費用加計扣除75%，在所得稅匯算清繳時在研發(fā)費優(yōu)惠明細表填之后，所得稅補虧損明細表中沒體現(xiàn)出來，還要在納稅調整表中哪里填嗎？

請問高新企業(yè)，21年度利潤總額113萬，研發(fā)費用265萬，匯算清繳因為是生產企業(yè)加計扣除按100%抵減研發(fā)費用，最后《企業(yè)所得稅彌補虧損明細表》本年度所得額變成了-152萬，之前交的企業(yè)所得稅都退回來了，請問這申報有問題嗎？

匯算清繳填寫完研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠明細表之后，所得稅彌補虧損明細表里本年度所得額從50多萬表成了-100多萬，這是正常的么

尊敬的納稅人： 您公司在申報2021年度企業(yè)所得稅匯算清繳時填報了《A107041高新技術企業(yè)優(yōu)惠情況及明細表》中“研發(fā)費用”本年度欄次，但未享受研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠，請貴公司根據《財政部 國家稅務總局 科技部關于完善研究開發(fā)費用稅前加計扣除政策的通知》（財稅〔2015〕119號）等判斷是否符合享受研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠條件，若符合請及時更正2021年度企業(yè)所得稅年度申報表。 收到了稅局的消息推送 因為我公司是高企，報所得稅時A107041這張表是必填，我就填了研發(fā)費用。但是我們2021年又是虧損，怎么辦呢？他這個提示是什么意思

老師好！20年和21年虧損，22年盈利，但并沒有全部彌補完所有虧損（還余3萬多）。在22年的匯算清繳中，顯示還有要繳企業(yè)所得稅（期中減免所得稅優(yōu)惠明細表、納稅調整項明細表、企業(yè)所得稅彌補虧損明細表都已填寫）且資產負債表里還有十幾萬的負債合計。為什么還要繳納（表中自動顯示）是哪里出問題了嗎？