16.A公司所得稅稅率25%2019年有關資料如下：1）年初遞延所得稅資產(chǎn)余額為37.5萬元，年初遞延所得稅負債余額為02）本年度實現(xiàn)利潤總額500萬元，其中取得國債利息所得20萬元，因發(fā)生違法經(jīng)營被罰款20萬元，工資等超過計稅標準50萬元3）年末資產(chǎn)負債表中存貨金額60萬元，本年轉(zhuǎn)回存貨跌價準備70萬元，計稅基礎80萬元4）年末資產(chǎn)負債表中固定資產(chǎn)價值120萬元，其中本年計提固定資產(chǎn)減值準備50萬元（年初減值準備為0），計稅基礎170萬元5）年末資產(chǎn)負債表中預計負債30萬元，屬于計提產(chǎn)品保修費用30萬元6）取得交易性金融資產(chǎn)成本118萬元，期末公允價值138萬元計算所得稅費用，編制分錄

老師21年資產(chǎn)負債表資產(chǎn)總額年初數(shù)為1.5萬期末數(shù) 為1萬元那所得稅年報資產(chǎn)總額填多少

電子稅務局中，如果資產(chǎn)負債表中期初資產(chǎn)為0，期末資產(chǎn)為10萬元，企業(yè)所得稅年報中資產(chǎn)總額填10萬還是5萬？

某企業(yè)2x18年“遞延所得稅資產(chǎn)”年初余額為0，“遞延所得稅負債”年初余額為0。本年度持有的成本為60萬元的其他權益工具投資年末公允價值為40萬元；本年資產(chǎn)負債表中“存貨”項目的報告價值為70萬元，當年計提存貨跌價準備10萬元；稅前會計利潤為90萬元。所得稅稅率為25％。其他資料略。 要求：根據(jù)上述資料，計算如下項目（金額單位：萬元）： （1）2x18年應交所得稅； （2）2x18年年末可抵扣暫時性差異； （3）2x18年資產(chǎn)負債表中“遞延所得稅資產(chǎn)”項目的“期末數(shù)”； （4）2x18年度利潤表中的“凈利潤”。

某企業(yè)19年遞延所得稅資產(chǎn)年初余額6萬元，遞延所得稅負債年初余額4000元。本年度持有的成本為20萬元的交易性金融資產(chǎn)，期末公允價值為21萬。所得稅稅率為25%2019年度資產(chǎn)負債表中的所得稅資產(chǎn)項目報告價值應為62500元。