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老師,請問我2021年申報的廢料收入,這個數(shù)做企業(yè)所得稅匯算清繳時填在哪里呢?

2022-05-08 18:51
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-08 18:53

如果是超齡使用的固定資產(chǎn)報廢的話,不需要做企業(yè)所得稅匯算清繳的,直接計入營業(yè)外支出就可以

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快賬用戶1439 追問 2022-05-08 18:54

老師,我是賣廢料(邊角料)的收入,有申報增值稅的,做賬時計入了其他業(yè)務(wù)收入,請問做匯算清繳時填在哪一欄?

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齊紅老師 解答 2022-05-08 18:56

你好同學(xué) 第1行的“營業(yè)收入”

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如果是超齡使用的固定資產(chǎn)報廢的話,不需要做企業(yè)所得稅匯算清繳的,直接計入營業(yè)外支出就可以
2022-05-08
你好,請不要點名提問,謝謝配合。 做賬時也計入了其他業(yè)務(wù)收入,企業(yè)所得稅匯算清繳時,在這個地方填寫,請看圖片
2022-05-08
直接填寫在主表,營業(yè)外收入
2023-05-05
你好,這個不用填在里面。
2023-05-19
您好,登錄電子稅務(wù)局-【我要查詢】,并點擊【申報信息查詢】,確定【稅款所屬期起止】來【查詢】相關(guān)結(jié)果,即可在網(wǎng)上查詢?nèi)ツ甑乃枚悈R算清繳報表了。
2023-02-23
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