你好，可以補(bǔ)做固定資產(chǎn)清理分錄

先把固定資產(chǎn)入賬，然后做固定資產(chǎn)清理的分錄。

借固定資產(chǎn)貸，銀行存款正常補(bǔ)上你的折舊一塊兒補(bǔ)補(bǔ)到這個(gè)月。

對(duì)于暫估入賬跨年收到的票，需要進(jìn)行以下處理： 1.沖銷暫估入賬。對(duì)于去年暫估入賬的固定資產(chǎn)，今年收到發(fā)票后，需要沖銷原來的暫估入賬。沖銷時(shí)，借記“固定資產(chǎn)”，貸記“應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款”。 2.核對(duì)發(fā)票信息。核對(duì)今年收到的發(fā)票信息與去年暫估入賬時(shí)的信息是否一致。如果信息不一致，需要進(jìn)行調(diào)整。 3.支付款項(xiàng)。根據(jù)發(fā)票金額和相關(guān)稅費(fèi)，向供應(yīng)商支付款項(xiàng)。借記“應(yīng)付賬款-供應(yīng)商”，貸記“銀行存款”。 4.調(diào)整固定資產(chǎn)折舊。如果去年對(duì)該固定資產(chǎn)已經(jīng)計(jì)提了折舊，則需要根據(jù)發(fā)票金額調(diào)整原暫估入賬的折舊金額。如果折舊調(diào)整金額較大，會(huì)對(duì)今年的凈利潤產(chǎn)生影響，需要在財(cái)務(wù)報(bào)表中進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。 5.稅務(wù)處理。根據(jù)稅法規(guī)定，暫估入賬的固定資產(chǎn)在匯算清繳前沒有收到發(fā)票的，需要進(jìn)行納稅調(diào)整，補(bǔ)繳相關(guān)稅費(fèi)。如果今年收到了部分發(fā)票，需要進(jìn)行相應(yīng)的納稅調(diào)整，確認(rèn)相關(guān)稅務(wù)責(zé)任。 需要注意的是，具體的處理方式還需要考慮企業(yè)實(shí)際情況和財(cái)務(wù)報(bào)表要求

你好，錄入固定資產(chǎn)期初余額建賬