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老師您好,您給我講一下這道題的解題步驟

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2022-05-07 14:20
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-05-07 14:27

不得免征和抵扣的稅額=200*(0.13-0.11)=4 應(yīng)納稅額=100*0.13-(24-4%2B10)=-17 當(dāng)期免抵退稅額=200*0.11=22 應(yīng)退稅額=17 免抵稅額=22-17=5 附加稅=5*12%=0.6

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快賬用戶8004 追問 2022-05-07 14:31

老師,我不理解的是應(yīng)納稅額是負(fù)數(shù)不是表示當(dāng)期不用納稅嗎?那應(yīng)納稅額要是正數(shù)該怎么計(jì)算呢?

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齊紅老師 解答 2022-05-07 14:40

是的? 不用納稅 應(yīng)納稅額是負(fù)數(shù)? 說明有留抵? (即國家欠企業(yè)的) 是正數(shù)的話 比如=6 其他同上 則 應(yīng)退稅額=0 免抵稅額=22-0=22 附加稅=(22%2B6)*12%=3.36

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不得免征和抵扣的稅額=200*(0.13-0.11)=4 應(yīng)納稅額=100*0.13-(24-4%2B10)=-17 當(dāng)期免抵退稅額=200*0.11=22 應(yīng)退稅額=17 免抵稅額=22-17=5 附加稅=5*12%=0.6
2022-05-07
學(xué)員你好,首先計(jì)算不含稅收入,然后計(jì)算可以扣除的成本,然后計(jì)算土地增值金額,增值比例找稅率,最后根據(jù)稅率計(jì)算土地增值稅
2022-05-13
你好,固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為公允價(jià)值模式房地產(chǎn),公允價(jià)值小于賬面價(jià)值的差額計(jì)入公允價(jià)值變動(dòng)損益
2021-06-16
到期公允是30,擔(dān)保余值50,需要支付50-30=20. 使用權(quán)資產(chǎn)入賬價(jià)值=50%2B50*(P/A,7%,4)%2B20*(P/F,7%,4)%2B安裝費(fèi)5,然后除以5就是折舊
2022-05-28
你好請(qǐng)把題目完整發(fā)一下再提問的
2022-07-04
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