你好，老師，有家公司因?yàn)槭墙衲杲o他補(bǔ)賬，2020年就開始有業(yè)務(wù)，我現(xiàn)在申報(bào)2021年度匯算清繳，專管員說2021年的利潤(rùn)虧損太多，不合理。2020年的支出我都做到2021年1月份了，所以2021年的利潤(rùn)虧損包括了2020年的?，F(xiàn)在我要如何處理？可以修改2020年的申報(bào)表嗎？
你好；? ?你支出的部分計(jì)入21年去了。 那你 支出的 部分實(shí)際是20年的；? ? ?發(fā)票是20年的還是21年的發(fā)票 ？? ??
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你好，老師，有家公司因?yàn)槭墙衲杲o他補(bǔ)賬，2020年就開始有業(yè)務(wù)，我現(xiàn)在申報(bào)2021年度匯算清繳，專管員說2021年的利潤(rùn)虧損太多，不合理。2020年的支出我都做到2021年1月份了，所以2021年的利潤(rùn)虧損包括了2020年的?，F(xiàn)在我要如何處理？可以修改2020年的申報(bào)表嗎？
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老師，您好！我們公司2020年做以前年度損益調(diào)減了十多萬，但是2020年的匯算清繳時(shí)沒有做處理，利潤(rùn)表年報(bào)也沒有顯示這筆調(diào)減金額，現(xiàn)在做2021年的匯算清繳要怎么處理呢
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尊敬的老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，匯算清繳后，在2021年可允許彌補(bǔ)的虧損額是90萬，2020年之前沒有可彌補(bǔ)的虧損額了(包括2020年)，在2022年前三個(gè)季度累計(jì)虧損額為150萬，但是在2022年第四個(gè)季度中就一個(gè)季度利潤(rùn)額為盈利220萬，那么，2022年累計(jì)虧損額為220萬-150萬=70萬，請(qǐng)問老師，①在2023年1月15日之前申報(bào)預(yù)繳企業(yè)所得稅季度申報(bào)時(shí)，是本年度按盈利額70萬繳納企業(yè)所得稅，然后，再在2023年5月之前申報(bào)2022年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，再抵扣2021年虧損額90萬，最后給退回90萬-70萬=20萬的多繳企業(yè)所得稅呢？②還是在2023年1月15日前申報(bào)企業(yè)所得稅季度申報(bào)時(shí)，直接就允許抵扣了2021年的虧損額90萬元了呢，這樣就不存在退稅情況了。申報(bào)第四個(gè)季度企業(yè)所得稅時(shí)按哪種情況核算？
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老師，我公司在2020年和2021年做了別人的工資，申報(bào)了個(gè)人所得稅，現(xiàn)在這個(gè)人發(fā)起了申訴，稅務(wù)局專管員叫我們把這個(gè)人的這兩年所有的工資全部做納稅調(diào)增，那我們這邊是要調(diào)增2020年和2021年的年報(bào)？還是可以直接在2024年的年報(bào)把這個(gè)人兩年的工資一次性做納稅調(diào)增？2020年和2021年我們公司是有盈利的，如果做到這兩年調(diào)增，我們應(yīng)該還是要補(bǔ)稅的，而2023和2024這兩年都是虧損的，如果在2024年做納稅調(diào)增，那我們還是不用納稅的，請(qǐng)問老師，我們這個(gè)情況應(yīng)該怎樣處理？
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甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費(fèi)用未形成無形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益19萬元;購(gòu)進(jìn)一臺(tái)設(shè)備,價(jià)值35萬元;購(gòu)置一臺(tái)《環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備,投資額60萬元,購(gòu)置完畢當(dāng)年即投入使用。 老師，會(huì)計(jì)利潤(rùn)怎么計(jì)算，有式子就行，不用得數(shù)
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會(huì)計(jì)準(zhǔn)則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費(fèi) 這個(gè)安裝費(fèi)費(fèi)用化可以嗎
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2023年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費(fèi)用600萬元,其中包括廣告費(fèi)用300萬元。(4)管理費(fèi)用100萬元,其中包括招待費(fèi)16 萬元。 (5)財(cái)務(wù)費(fèi)用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營(yíng)業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈(zèng)10萬元。 (8)實(shí)發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)、發(fā)生的職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)為20萬元。 要求:計(jì)算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
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預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實(shí)際應(yīng)繳的多怎么辦？
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跟大學(xué)合作辦學(xué)，我們是民非，我們免增值稅嗎，謝謝
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老師，請(qǐng)問公司投入的實(shí)收資本，后期公司不做了這個(gè)實(shí)收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
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我在電腦上打開學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒有呢
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老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價(jià)值-相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？
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老師，這和-500 是怎么來的？
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老師，市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率=
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2020年的實(shí)際支出主要是工資，也在2020年申報(bào)了個(gè)稅。發(fā)票只有一點(diǎn)費(fèi)用發(fā)票也是2020年的，是建筑公司，有很多社保費(fèi)等。
你好；? 這樣的話 ； 你? 補(bǔ)做到21年也是走以前年度損益調(diào)整科目去處理的。 不是直接計(jì)入 21年成本去哦??
關(guān)鍵是原來在電子稅務(wù)局申報(bào)的數(shù)據(jù)都是0。電子稅務(wù)局2020年的申報(bào)數(shù)據(jù)都是0?，F(xiàn)在我可以去修改2020年的數(shù)據(jù)嗎？
?你好 ； 你要去改下的 ；? 建議去改? ?
這個(gè)會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)不？因?yàn)?020年度匯算清繳早就做了，2021年的匯算清繳都做了，當(dāng)然2021年的匯算清繳可以在電子稅務(wù)局作廢。就是怕風(fēng)險(xiǎn)比較大，得不償失。
畢竟過去的時(shí)間比較久，現(xiàn)在金三系統(tǒng)很厲害，專管員就是查出2021年的成本發(fā)票和申報(bào)的工資信息，推導(dǎo)出2021年的申報(bào)數(shù)據(jù)有誤
你好；? ? ?是的。 你如果確實(shí)錯(cuò)誤了早點(diǎn)去改哈 ； 改了 主動(dòng)去改 是不會(huì)怎么樣的；? ?除非你虛假申報(bào)才會(huì)很大風(fēng)險(xiǎn)的??
那社保費(fèi)用是可以計(jì)入管理費(fèi)用的吧？沒有發(fā)票
你好 ；? ? 是的。 社保單位部分 可以計(jì)入管理費(fèi)用去 或者是銷售費(fèi)用 ；看員工部門判斷的??