我司與電梯維保公司簽訂了一份合同，合同時(shí)間是21年5月1日至22年4月30日，每季度維保費(fèi)是11010元，但是維保公司在21年一直沒(méi)有開(kāi)發(fā)票給我司，我司也沒(méi)有付款給對(duì)方，請(qǐng)問(wèn)我要根據(jù)合同做賬務(wù)處理嗎？如果需要要怎么處理？(都是一般納稅人)

老師您好，請(qǐng)教您一個(gè)問(wèn)題，運(yùn)輸公司今年2月成立，5月份稅種核定的，報(bào)稅也是從5月份開(kāi)始報(bào)的，2月份已經(jīng)開(kāi)始運(yùn)輸了，但是也沒(méi)收入只是有點(diǎn)支出，直到五月份才發(fā)員工2,3,4月份工資，那這些人也是五月份才上公積金，6月份才給上的養(yǎng)老工傷失業(yè)，醫(yī)療還沒(méi)開(kāi)戶，那把這些人記入外賬是不是只能五月份才能計(jì)入，因?yàn)槲逶路莶沤坏墓e金，但沒(méi)交保險(xiǎn)，五月份這些人的工資入賬是否合理，然后五月份從外賬發(fā)放了前幾個(gè)月的工資是不是不合理，那既然已經(jīng)發(fā)了， 我這該怎么處理，找票還是怎么樣，求詳細(xì)解答老師

老師您好，請(qǐng)教您一個(gè)問(wèn)題，運(yùn)輸公司今年2月成立，5月份稅種核定的，報(bào)稅也是從5月份開(kāi)始報(bào)的，2月份已經(jīng)開(kāi)始運(yùn)輸了，但是也沒(méi)收入只是有點(diǎn)支出，直到五月份才發(fā)員工2,3,4月份工資，那這些人也是五月份才上公積金，6月份才給上的養(yǎng)老工傷失業(yè)，醫(yī)療還沒(méi)開(kāi)戶，那把這些人記入外賬是不是只能五月份才能計(jì)入，因?yàn)槲逶路莶沤坏墓e金，但沒(méi)交保險(xiǎn)，五月份這些人的工資入賬是否合理，然后五月份從外賬發(fā)放了前幾個(gè)月的工資是不是不合理，那既然已經(jīng)發(fā)了， 我這該怎么處理，找票還是怎么樣，求詳細(xì)解答老師

2021年3月15日甲公司與丁客戶簽訂一份銷售合同，合同的總價(jià)款為60萬(wàn)元，當(dāng)日收到丁客戶預(yù)付貨款20萬(wàn)元。4月15日甲公司按照合同規(guī)定向丁公司發(fā)出一批商品，開(kāi)出增值稅專用發(fā)票不含稅的貨款為60萬(wàn)元，增值稅為7.8萬(wàn)元，該批產(chǎn)品的實(shí)際成本為40萬(wàn)元。4月20日收到對(duì)方補(bǔ)付貨款（1）2021年3月15日甲公司收到丁客戶預(yù)付貨款（2）4月15日甲公司按照合同規(guī)定向丁公司發(fā)出一批商品，并結(jié)轉(zhuǎn)成本（3）4月20日收到對(duì)方補(bǔ)付貨款（4）假定3月15日甲公司收到丁客戶預(yù)付貨款80萬(wàn)，那4月20日的會(huì)計(jì)處理應(yīng)該怎么做?（5）分別做以上四道題的會(huì)計(jì)分錄（需要數(shù)值）