老師您好，有個(gè)問(wèn)題想咨詢(xún)一下。幾個(gè)月前在某單位進(jìn)了一批貨，當(dāng)月沒(méi)有付款，借 庫(kù)存商品 貸 應(yīng)付賬款。當(dāng)月銷(xiāo)售完成，借 應(yīng)收賬款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。并結(jié)轉(zhuǎn)成本 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 庫(kù)存商品。第二個(gè)月付款 記：借 應(yīng)付賬款 貸 銀行存款。三個(gè)月后才給我開(kāi)發(fā)票，這個(gè)時(shí)候發(fā)票應(yīng)該怎么記賬？麻煩您了。

老師，我們從自己的往來(lái)公司A采購(gòu)材料 月末時(shí)掛賬 借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款-A 付款給往來(lái)公司時(shí) 借：應(yīng)付賬款—A 貸：銀行存款 我們是商貿(mào)企業(yè)，客戶(hù)找我司購(gòu)買(mǎi)的貨是由往來(lái)公司直接發(fā)出的，那我怎么去消庫(kù)存商品這個(gè)科目 是不是月底把庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)到成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 這樣對(duì)嗎? 我之前都沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在庫(kù)存商品這個(gè)科目借方掛了幾百萬(wàn)的金額，總感覺(jué)哪里不對(duì)

老師，銷(xiāo)售發(fā)生的運(yùn)費(fèi)，我們之前的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理做在了庫(kù)存商品的運(yùn)費(fèi)科目，也就是入了庫(kù)存的成本了，我覺(jué)得不應(yīng)該入成本吧，應(yīng)該入銷(xiāo)售費(fèi)用的運(yùn)輸費(fèi)吧。 所以我就紅沖之前他做的分錄 他做的暫估: 借:庫(kù)存商品～運(yùn)費(fèi)5000元 貸:應(yīng)付賬款～甲公司5000元 我做的分錄 紅沖: 借:庫(kù)存商品～運(yùn)費(fèi)(－5000元） 貸:應(yīng)付賬款～甲公司(－5000元） 更正: 借:銷(xiāo)售費(fèi)用～運(yùn)輸費(fèi)6000元 應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅額300元 貸:應(yīng)付賬款～甲公司6300元 老師，為什么我紅沖之后，庫(kù)存商品～運(yùn)費(fèi)會(huì)出現(xiàn)貸方余額:5000元 是因?yàn)樯蟼€(gè)月他把庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本了嗎？

這個(gè)月報(bào)稅的時(shí)候發(fā)現(xiàn)之前的會(huì)計(jì)將去年的進(jìn)項(xiàng)票記成了借:管理費(fèi)用，貸:其他應(yīng)付款，沒(méi)有記庫(kù)存商品科目，而且每月銷(xiāo)售商品后沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本，應(yīng)該怎樣調(diào)賬呢

老師，一個(gè)一般納稅人，2022年有兩個(gè)月把當(dāng)月勾選的發(fā)票有一部分入賬了，還有一部分沒(méi)有入賬，就是沒(méi)有寫(xiě)庫(kù)存商品，進(jìn)項(xiàng)稅，應(yīng)付賬款的分錄。 然后月末結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候?qū)懙姆咒浭墙柚鳡I(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品和其他應(yīng)付款，摘要寫(xiě)的暫估入庫(kù)。請(qǐng)問(wèn)這種錯(cuò)賬我今年能怎么調(diào)整？