我平時(shí)有異地預(yù)繳稅金“應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅”，結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)“轉(zhuǎn)出未交增值稅”，都會(huì)月末結(jié)轉(zhuǎn)到“未交增值稅”科目，現(xiàn)在有點(diǎn)混亂，比如預(yù)繳增值稅累計(jì)借方10000元，結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)“轉(zhuǎn)出未交增值稅”累計(jì)借方1000元貸方900元，那么“未交增值稅”賬戶借方余額10100元，表留抵是吧？ 都結(jié)轉(zhuǎn)到這個(gè)科目的話，那我怎么知道什么時(shí)候我該填附表四抵扣預(yù)繳稅金呢？

1.出口退稅的申報(bào)還有期限限制嗎？如果超過(guò)期限申報(bào)什么怎么樣呢 2.應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷(xiāo)產(chǎn)品應(yīng)納稅額，這兩個(gè)是在什么時(shí)候平掉，怎么平呢? 3卷票是具有唯一性的，只要稅務(wù)發(fā)票系統(tǒng)里面查到了這家企業(yè)的發(fā)票代碼不同，就可以查詢(xún)到這家企業(yè)的進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票情況，也就可以知道企業(yè)是否虛開(kāi)發(fā)票了(這是什么意思呢，為什么說(shuō)查到發(fā)票代碼不同，就能知道是否虛開(kāi)呢?)

老師。我要查3月份的未交所得稅吧，等于銷(xiāo)項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)對(duì)吧，不是說(shuō)現(xiàn)在留抵退稅嗎，也不知道什么時(shí)候退，那這個(gè)工業(yè)報(bào)表應(yīng)交增值稅怎么填呢

老師好，請(qǐng)問(wèn)一下，增值稅是四月份報(bào)完三月所屬期的增值稅，報(bào)完增值稅之后就申請(qǐng)了增值稅留抵退稅的退稅，現(xiàn)在到五月份了，四月份申請(qǐng)的增值稅留抵退稅還沒(méi)通過(guò)，說(shuō)是出口退稅要先0申報(bào)，那我現(xiàn)在出口退稅0申報(bào)也只能報(bào)四月份的了吧？這樣一來(lái)出口退稅系統(tǒng)里面的期末留抵稅額是填的四月所屬期增值稅期末留抵稅額，跟四月份申請(qǐng)的增值稅留抵退稅會(huì)不會(huì)有什么差異，因?yàn)槠谀┝舻侄愵~這樣有差異了，正常應(yīng)該保持一致吧？

老師，我在5學(xué)月20號(hào)申請(qǐng)了留抵退稅12萬(wàn)，然后六月初稅款到賬了，現(xiàn)在申報(bào)5月份的報(bào)表時(shí)候進(jìn)項(xiàng)少于銷(xiāo)售項(xiàng)稅額，因?yàn)樯暾?qǐng)的退款是6月才到賬的，所以5月份報(bào)表上面還是有留抵，這樣申報(bào)6月份報(bào)表時(shí)不會(huì)讓我們補(bǔ)交稅吧？還是說(shuō)如果6月份進(jìn)項(xiàng)稅額很大于銷(xiāo)項(xiàng)就可以不用補(bǔ)繳稅款啦