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我公司屬于一般納稅人,公司下個(gè)月要注銷,可是賬目上“庫(kù)存商品”還有122萬,是否需要繳納增值稅?該怎么辦呢?

2022-04-11 09:29
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-04-11 09:30

同學(xué)你好 需要交增值稅的

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快賬用戶6040 追問 2022-04-11 09:41

老師,分錄怎么做???

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齊紅老師 解答 2022-04-11 09:46

同學(xué)你好 你們有進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎

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快賬用戶6040 追問 2022-04-11 09:47

有進(jìn)項(xiàng)抵扣

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齊紅老師 解答 2022-04-11 09:50

同學(xué)你好 那你就算這個(gè)122萬的銷項(xiàng)減去你現(xiàn)在賬上的進(jìn)項(xiàng)之后剩下的稅額再交

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同學(xué)你好 需要交增值稅的
2022-04-11
你好實(shí)際有這個(gè)產(chǎn)品的嗎 有的話銷售出去的
2024-06-18
您好,存貨要處置了才能注銷,我們的庫(kù)存商品有沒有保質(zhì)期這種性質(zhì),就能處理計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出,還能稅前扣除
2024-10-31
您好,能夠退貨最優(yōu)方案
2021-04-26
在公司注銷前,對(duì)于庫(kù)存商品,可以通過幾種方式處理以避免稅務(wù)問題。首先,可以考慮將這些庫(kù)存商品銷售出去,如果實(shí)在無法銷售完,可以考慮捐贈(zèng)給慈善機(jī)構(gòu)或進(jìn)行報(bào)廢處理。這些操作需要在賬務(wù)上做相應(yīng)的分錄: 1. 銷售庫(kù)存商品: 借:銀行存款/應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費(fèi)(銷項(xiàng)稅額) 借:庫(kù)存商品 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 2. 捐贈(zèng)庫(kù)存商品: 借:管理費(fèi)用(或捐贈(zèng)支出) 貸:庫(kù)存商品 3. 報(bào)廢庫(kù)存商品: 借:管理費(fèi)用(或報(bào)廢損失) 貸:庫(kù)存商品 每種處理方式的稅務(wù)影響不同,建議按照實(shí)際情況選擇合適的處理方法。
2024-11-02
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職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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