我單位的帳之前給別家代賬公司在做，現(xiàn)剛交接，我在軟件接續(xù)做賬，要錄入期初數(shù)字，請(qǐng)問(wèn)用余額表的數(shù)字還是試算平衡表上的數(shù)字，對(duì)于專(zhuān)業(yè)知識(shí)一般的會(huì)計(jì)，是不是余額表更直接一些？ 還有能不能幫我填下應(yīng)收賬款上的表格數(shù)字，我作為參考，這是我第4次提問(wèn)同樣的問(wèn)題了，如果不愿意幫我填，就不要接這個(gè)問(wèn)題，謝謝了，讓愿意填表格的老師回答，問(wèn)題需要仔細(xì)看數(shù)據(jù)，我有2份截圖，才好填上的，需要用心才行，能接的老師我謝謝了?。。。?！

老師您好，首先祝您節(jié)日快樂(lè)！ 以下是我的問(wèn)題兩個(gè)問(wèn)題，希望您幫忙解答，非常感謝！ 我們兩家公司剛注冊(cè)下來(lái)，并沒(méi)有實(shí)際入資注冊(cè)資金，A公司8月銀行賬單里出現(xiàn)了三筆費(fèi)用，三筆都是2元，用途均為股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，是由公司轉(zhuǎn)給個(gè)人的。 B公司8月銀行賬單里也出現(xiàn)了三次費(fèi)用，金額也是2元，用途均為股權(quán)買(mǎi)價(jià)款，這三人就是A公司收到轉(zhuǎn)讓款的三人，也是由B公司轉(zhuǎn)給他們個(gè)人的，請(qǐng)問(wèn)這樣兩家公司要怎么做分錄呢？ 第二個(gè)問(wèn)題是，我們公司投資一家公司，金額是十萬(wàn)元，已從公戶轉(zhuǎn)款，備注某某公司投資款，請(qǐng)問(wèn)這筆賬單要怎么做分錄呢？望老師賜教，感謝！

老師，1.第一張圖片中，權(quán)益法調(diào)整時(shí)標(biāo)注綠色的“剩余長(zhǎng)期股權(quán)投資成本”，指的是長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值，也就是在沒(méi)有計(jì)提減值的情況下，應(yīng)該是長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本，是嗎？2.第二張圖片，個(gè)別報(bào)表權(quán)益法調(diào)整，第一步投資時(shí)點(diǎn)的調(diào)整，因?yàn)槭Ｓ嚅L(zhǎng)期股權(quán)投資成本600*40%=240，投資時(shí)點(diǎn)按照剩余持股比例計(jì)算應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額500*40=200，240大于200，所以不用調(diào)整，是嗎？3.合并報(bào)表處理，規(guī)定處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)的公允價(jià)值之和，減去按原始股比例計(jì)算應(yīng)享有原子公司自購(gòu)買(mǎi)日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益。那么第二張圖下面計(jì)算時(shí)為什么要加上25？第三張圖，合并報(bào)表的后面兩個(gè)分錄如何理解呢？

請(qǐng)問(wèn)老師，單位的長(zhǎng)期股權(quán)投資全部劃轉(zhuǎn)給母公司，怎么做賬，圖片為科目余額表，但是我認(rèn)為財(cái)務(wù)做賬不對(duì)？請(qǐng)老師幫忙寫(xiě)一下分錄謝謝

請(qǐng)問(wèn)老師，企業(yè)賬面科目余額表，顯示有現(xiàn)金，科目余額表的現(xiàn)金是按照匯率6.46計(jì)算的，但是我查看了一下2022.12.31日匯率是6.96。領(lǐng)導(dǎo)讓我做財(cái)審底稿的匯兌損益財(cái)審調(diào)整，我在網(wǎng)上搜了一下，是圖片的分錄。對(duì)嗎？請(qǐng)老師幫忙寫(xiě)一下。謝謝