請(qǐng)問5月的成本發(fā)票還沒收回，小規(guī)模納稅人7月怎么報(bào)稅

不抵扣勾選的稅額，會(huì)體現(xiàn)在增值稅申報(bào)表上嗎？如果4月已入賬的發(fā)票，4月稅款不用于抵扣，可以在6月提交不抵扣勾選嗎？

老師，小規(guī)模納稅人開具發(fā)票 借:銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 二季度累計(jì)銷售額10萬(wàn)元，減免增值稅，那減免的增值稅屬于營(yíng)業(yè)外收入嗎，我問稅務(wù)說不屬于，那應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅如何處理，不能一直掛著吧

退休返聘人員需要繳納殘保金不

修改了23年的企業(yè)所得稅報(bào)表后補(bǔ)繳了23年的企業(yè)所得稅及滯納金，我們使用的是2013年小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，里面沒有以前年度損益這個(gè)科目，分錄需要怎么做？

我們是建筑勞務(wù)公司，有個(gè)自然人代開的發(fā)票，我們簽訂的合同是按照工程量的80%付款，他開票是20萬(wàn)，實(shí)際完成量是25萬(wàn)，我們付款也是20萬(wàn)，那個(gè)做賬后附的清單是25萬(wàn)，這樣可以嗎？

老師，請(qǐng)問企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策具體是哪些文件，謝謝

老師，請(qǐng)問一下我們客戶給我們的貨款是從銀行貸款直接放款到我們賬上的，就是訂單貸，我們應(yīng)收130，實(shí)際貸款貸的500，余下的370我們又通過其他方式轉(zhuǎn)回去了，那我就直接下貨款和往來(lái)款就可以對(duì)嗎，因?yàn)?00萬(wàn)到賬的是不是顯示對(duì)方公司的名稱，顯示的是保理融資款

老師其他應(yīng)付款高可以用發(fā)票抵嗎

請(qǐng)教個(gè)問題，手里有個(gè)個(gè)體戶4-6開票0，但是4-6期間接收了很多發(fā)票，我現(xiàn)在申報(bào)經(jīng)營(yíng)所得需要把接收的金額填上嗎