老師，是以前不知道怎么做的，我2020年元月份，從賬上滾下來就是5000元，現(xiàn)在從銀行退款，銀行對賬單對不起來，但是客戶往來還往來著年呢，老師，不知道怎么把賬平著？

你現(xiàn)在要把這個5000退給客戶，是嗎？

老師，不是的，不能退回給客戶，我2020年接手的，是之前代賬會計做錯的，錢不能退回，怎么平賬5000元？

這個可以做到現(xiàn)金里面 借：庫存現(xiàn)金 貸：應(yīng)收賬款

老師，應(yīng)收帳款出現(xiàn)貸方怎么平賬？

你不是說他一直掛著應(yīng)收賬款嗎，那他肯定以前做了 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入。你現(xiàn)在只要把應(yīng)收賬款平掉就行了 借：庫存現(xiàn)金 貸：應(yīng)收賬款

老師，就應(yīng)收賬款掛著貸方5000元呀？掛著貸方是客戶多付5000元么？

是這個意思，貸方是指多付了 借：庫存現(xiàn)金（負(fù)數(shù)） 代：應(yīng)收賬款（負(fù)數(shù)）

老師，附件是什么？

你就寫個以前多做，沖回，蓋個公章就可以了

老師，是不是寫個情況說明呀？還有摘要怎么寫？

是的，寫個情況說明，摘要就調(diào)以前的賬、

好的，謝謝老師！