老師，我們使用的是ERP系統(tǒng)，對(duì)于很多客戶來(lái)說(shuō)應(yīng)收賬款那里客戶很多都不按照銷售單的實(shí)際金額轉(zhuǎn)賬貨款，例如108.9元，有些客戶直接轉(zhuǎn)賬108元，有些客戶會(huì)轉(zhuǎn)賬109元，不管是客戶多轉(zhuǎn)的還是少轉(zhuǎn)的都會(huì)直接影響月底資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收賬款的數(shù)據(jù)，但是客戶少轉(zhuǎn)的是不可能轉(zhuǎn)回來(lái)的，多轉(zhuǎn)的也不用退給他，這個(gè)時(shí)候我們系統(tǒng)有一個(gè)功能就做抹零，但是軟件公司說(shuō)需要知道我的抹零分錄是什么才能在后臺(tái)教我們操作，所以老師我想知道這個(gè)抹零金額的分錄應(yīng)該如何去做呢

您好，請(qǐng)問(wèn)就是我們開銀行承兌匯票，會(huì)生成一個(gè)保證金賬戶，但是有些賬戶在網(wǎng)銀上面看不到，所以我以為就發(fā)生了一筆，就是我從一般戶轉(zhuǎn)到保證金戶的那一筆錢，銀行的客戶經(jīng)理也只是拍給我這一張回單，后面有空去銀行的時(shí)候，順便打了一份保證金賬戶發(fā)的對(duì)賬單，發(fā)現(xiàn)不止那一筆，還有一堆，就是每一筆銀承都扣了一筆保證金，有借有貸的，但是余額跟我一樣的，如果我要保持一致的話就要在12月的日記賬中體現(xiàn)，那銀行存款余額調(diào)節(jié)表應(yīng)該怎么樣做呢，借貸發(fā)生100多筆，意思是我以為它是只扣了一筆總額的保證金，不知道為啥保證金賬戶里面還要一借一貸每一筆。

老師：有個(gè)客戶拿著幾年前的訂單過(guò)來(lái)兌貨，貨已經(jīng)出單給客戶，現(xiàn)在存在個(gè)問(wèn)題，原來(lái)賬戶初始金額已經(jīng)包含這筆預(yù)收款，我應(yīng)該怎么做賬好些，既可以核銷這張單也不影響賬戶余額

老師，公司成立不到一年，之前都沒(méi)有賬，但是有業(yè)務(wù)發(fā)生，但是由于之前的太亂沒(méi)辦法理出一個(gè)期初，所以中途（6月）建賬的時(shí)候，沒(méi)有做之前的賬，只從建賬以后做賬，期初就根據(jù)銀行余額錄了一個(gè)期初，借方寫的銀行存款貸方寫的利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，這樣可以嗎，至于未清的往來(lái)，只有在之后對(duì)賬過(guò)程中理出一個(gè)期初在補(bǔ)記分錄，如果發(fā)現(xiàn)6月之前有一筆未收回的貨款現(xiàn)在收回來(lái)了入了公戶，那補(bǔ)記借銀行存款貸方應(yīng)收賬款，但是這樣的話銀行存款余額就不平了，因?yàn)橹耙呀?jīng)錄了期初，那怎么處理

老師，我們是子公司，今年一月原總公司已經(jīng)把我們公司股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給我們老板，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議有備注之前的債權(quán)債務(wù)和我們老板沒(méi)有關(guān)系。我查了賬，賬上和原總公司的應(yīng)收應(yīng)付已經(jīng)沖平，但有留一張以前債權(quán)債務(wù)的交接單，上面有銀行賬戶余額、存貨（以前是我們公司拿貨賣掉再付款給總公司）、房租押金、順豐快遞押金、油卡余額等等，但一直沒(méi)有支付給對(duì)方，現(xiàn)在要把這些款付過(guò)去，那我該怎么進(jìn)行賬務(wù)處理？