去年年底暫估了勞務(wù)費(fèi)，今年年報(bào)前沒(méi)有取得發(fā)票，怎么做賬務(wù)處理？沖銷(xiāo)？剛看到一個(gè)說(shuō)法：沒(méi)有收到發(fā)票 借以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤(rùn)，借應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整，這個(gè)做好不要做，做了被稅局看到被罰款？
那這個(gè)勞務(wù)費(fèi)是實(shí)際業(yè)務(wù)嗎？如果是實(shí)際業(yè)務(wù)的話，不需要做調(diào)整的。
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老師，我們之前做過(guò)一個(gè)分錄，收到了一筆退款，當(dāng)時(shí)做的分錄借：銀行存款，貸應(yīng)付賬款。去年11月才收到了這筆分錄的銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票。但是忘記做了，如果我今年做這個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票的分錄怎么做呢。借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù) 借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整么？
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老師，去年暫估的成本 實(shí)際到的發(fā)票少了 是不是 借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：以前年度損益調(diào)整 借：原材料/庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款 借：以前年度損益調(diào)整 貸：原材料/庫(kù)存商品 補(bǔ)交所得稅 是不是 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 最后把最終產(chǎn)生的以前年度損益調(diào)整一把結(jié)轉(zhuǎn)借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整 老師 這樣對(duì)嗎
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去年年底暫估了勞務(wù)費(fèi)，今年年報(bào)前沒(méi)有取得發(fā)票，怎么做賬務(wù)處理？沖銷(xiāo)？剛看到一個(gè)說(shuō)法：沒(méi)有收到發(fā)票 借以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤(rùn)，借應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整，這個(gè)做好不要做，做了被稅局看到被罰款？
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小規(guī)模納稅人，21年的房租發(fā)票，22.10月才收到 21年賬上掛賬預(yù)付賬款，沒(méi)有做費(fèi)用。22年匯算清繳的時(shí)候也沒(méi)有將這筆房租調(diào)整。只是做了一個(gè)憑證 借:以前年度損益調(diào)整 貸:預(yù)付賬款 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整 請(qǐng)老師幫忙看看，對(duì)嗎
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執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，22年的費(fèi)用如果沒(méi)有暫估入賬，23年匯算前取得發(fā)票，是不是需要需要納稅調(diào)減？收到發(fā)票時(shí)， 借：以前年度損益調(diào)整 貸：其他應(yīng)付款 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 第三筆分錄需要做嗎 22年的納稅調(diào)減和會(huì)計(jì)分錄正確嗎？
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托育機(jī)構(gòu)政府撥的款項(xiàng) 但是文件有規(guī)定科目 這個(gè)科目我是收到他們的款項(xiàng)做他們規(guī)定的收入還是我們收孩子的費(fèi)用做這個(gè)科目 不太明白？
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和別人的借款當(dāng)年 要還么
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老師，公司租房用于辦公及倉(cāng)庫(kù)，但又有一家公司跟我們租了一部分去，請(qǐng)問(wèn)房東怎么給我們開(kāi)租金發(fā)票？我們?cè)趺唇o那家公司開(kāi)發(fā)票
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你好，老師，員工工資6000，扣完社保個(gè)人部分是5500多，都超了5000。個(gè)稅是根據(jù)6000基數(shù)繳納，還是5500多基數(shù)繳納
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小微企業(yè)確認(rèn)條件有哪些，享受什么稅收優(yōu)惠政策呢？
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股權(quán)轉(zhuǎn)讓需要繳納什么稅種，稅率是多少？
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老師您好，有個(gè)問(wèn)題需要咨詢，公司主營(yíng)不是車(chē)輛出租，內(nèi)部關(guān)聯(lián)單位來(lái)公司辦理業(yè)務(wù)，使用公司車(chē)輛，關(guān)聯(lián)單位給公司交的用車(chē)費(fèi)用，請(qǐng)問(wèn)是計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入嗎？然后再繳納增值稅，還需給對(duì)方開(kāi)發(fā)票嗎？二百多元是不是開(kāi)收據(jù)也可以呢？因?yàn)閷儆诹阈侵С龅陀谖灏僭?/p>
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如果一個(gè)月銷(xiāo)售額400萬(wàn)，毛利8%左右，需要多少費(fèi)用
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你好老師，我買(mǎi)的是終身課件，怎么什么課都不能聽(tīng)了
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老師，請(qǐng)問(wèn)下，我24第四季度暫估的成本50萬(wàn)，做了借庫(kù)存，貸，應(yīng)付賬款，25年5月發(fā)票只來(lái)了10萬(wàn)，我現(xiàn)在5月賬務(wù)怎么處理，匯算我要不要調(diào)增納稅調(diào)整明細(xì)表，27行？
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應(yīng)該不是
不是的話，按你這個(gè)分錄做可以的，正常做就行，
實(shí)際你并沒(méi)有少交稅款的。
就是沒(méi)有發(fā)票我做匯算清繳是需要調(diào)增的，然后次年做沖減是可以的？
是的是的，是這么做的。
前提是虛增的業(yè)務(wù)，如果你有實(shí)際業(yè)務(wù)，沒(méi)有發(fā)票，調(diào)燈就可以在賬上，不用做。
不用做是啥意思
你好，有實(shí)際業(yè)務(wù)的匯算清繳調(diào)增就可以的，賬上不用做調(diào)整的分錄。
那暫估的費(fèi)用貸應(yīng)付賬款，只是匯算清繳調(diào)增，賬上不調(diào)，那應(yīng)付賬款科目不是一直有余額？
那這個(gè)有實(shí)際業(yè)務(wù)的嗎？如果有實(shí)際業(yè)務(wù)，你們單位需要支付嗎。
沒(méi)有實(shí)際業(yè)務(wù)
借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬。
那就回到我最初問(wèn)的問(wèn)題啦，這個(gè)做法存在風(fēng)險(xiǎn)嗎？
最好沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的，實(shí)際業(yè)務(wù)的沒(méi)有關(guān)系。