這個(gè)人已經(jīng)走了，我現(xiàn)在接手，想把這20元調(diào)平，

那你這個(gè)不需要支付的，可以沖減費(fèi)用的

怎么做分錄?。?

本來 借方：其他應(yīng)收款 個(gè)人部分社保是100，但是在貸方的時(shí)候 其他應(yīng)收款 社保部分 是120，多收。怎么調(diào)平合理啊→_→

可以回復(fù)一下嗎？

借：其他應(yīng)收款20，貸：管理費(fèi)用 20

老師，管理費(fèi)用什么科目都行嗎，那可以直接沖減財(cái)務(wù)費(fèi)用。手續(xù)費(fèi)嗎

計(jì)入管理費(fèi)用—社保費(fèi)，相當(dāng)于單位少承擔(dān)20，個(gè)人多承擔(dān)20

老師 管理費(fèi)用---社保費(fèi)， 計(jì)提的是 公司承擔(dān)部分。這個(gè)應(yīng)收 ---個(gè)人部分 不在里面啊

是的，但是你現(xiàn)在不是多扣了個(gè)人20嗎，相當(dāng)于單位就可以少承擔(dān)這個(gè)20啊

老師你這個(gè)調(diào)整管理費(fèi)用 -社保 這樣 應(yīng)付職工薪酬社保 也要調(diào)整咯？越來越瞢了

不想涉及應(yīng)付職工薪酬的話，可以沖減管理費(fèi)用—其他里面

我這樣弄了 還是不行，因?yàn)槲业墓芾碣M(fèi)用—其他里面 本期沒有任何發(fā)生額，這樣結(jié)轉(zhuǎn)損益也是負(fù)數(shù)，結(jié)不了賬