老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時(shí)候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒(méi)有開回來(lái)，但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒(méi)回來(lái)，就暫估這些商品的價(jià)值。到發(fā)票回來(lái)時(shí)就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅?，F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個(gè)問(wèn)題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫(kù)存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫(kù)存商品5000 到下個(gè)月發(fā)票回來(lái)時(shí) 借：庫(kù)存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)-5000 借：庫(kù)存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對(duì)沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫(kù)存商品與庫(kù)存表上的庫(kù)存數(shù)對(duì)不上，請(qǐng)問(wèn)一下是什么原因？

老師好，當(dāng)月新建的賬，有一筆收入當(dāng)月收，但是成本費(fèi)用上個(gè)月就出了，我應(yīng)該怎么處理，因?yàn)檎５氖侵鳡I(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品，現(xiàn)在就不知道貸什么了

老師，21年12月我暫估做了一筆分錄，借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸，應(yīng)付賬款-暫估費(fèi)用。 暫估的是還未收到的發(fā)票，就是應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)的庫(kù)存商品，但是12月我沒(méi)有做結(jié)轉(zhuǎn)的庫(kù)存，直接做結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，現(xiàn)在我該怎么做？

老師 我們公司上個(gè)月售賣沙石是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 然后也開了票 但是我忘記結(jié)轉(zhuǎn)成本了 這個(gè)月我如果結(jié)轉(zhuǎn)成本的話是不是借 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸 庫(kù)存商品 如果分錄這樣寫但是庫(kù)存商品就會(huì)變成負(fù)數(shù)我該怎么辦

12月銷售了一筆貨物 但是這個(gè)當(dāng)時(shí)沒(méi)有收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 就做了一筆暫估入庫(kù)并結(jié)轉(zhuǎn)了成本 當(dāng)時(shí)是 借 庫(kù)存商品 1 貸 應(yīng)付賬款1 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1 貸 庫(kù)存商品1 現(xiàn)在24年1月收到發(fā)票了 要怎么做賬呢？