您好，一次性扣除，借所得稅費(fèi)用，貸遞延所得稅負(fù)債，后期逐步?jīng)_回

是的老師，123月會(huì)計(jì)賬這里得怎么體現(xiàn)

您好，會(huì)計(jì)都是正常計(jì)提折舊，

就是去年扣除的時(shí)候，借所得稅費(fèi)用貸遞延所得稅負(fù)債，金額就是扣除的固定資產(chǎn)數(shù)，去年年末扣除這樣處理，那今年123月怎么記賬

那123月正常折舊后用什么科目沖回呀老師，怎么記賬呀老師

您好，金額是一次性扣除金額比會(huì)計(jì)正常計(jì)提折舊金額的差額乘以企業(yè)所得稅正常稅負(fù)

您好，今年根據(jù)計(jì)提折舊金額乘以稅率紅字沖回

老師我企業(yè)利潤(rùn)70萬，我固定資產(chǎn)扣除了65萬，正常一個(gè)月折舊1.5萬，得怎么算

您好，您企業(yè)所得稅最終稅負(fù)比率是多少？

稅率嗎，我們是0.025

您好，根據(jù)回復(fù)，扣除當(dāng)年，借所得稅費(fèi)用（65-當(dāng)年會(huì)計(jì)折舊）*2.5%，貸遞延所得稅負(fù)債， 以后每年，借所得稅費(fèi)用，貸遞延所得稅負(fù)債（當(dāng)年折舊）*-2.5%

以后每年，借所得稅費(fèi)用，貸遞延所得稅負(fù)債（當(dāng)年折舊）*-2.5% 老師你這個(gè)意思是??負(fù)的0.025嗎，然后我每個(gè)月正常計(jì)提折舊，然后我們家三個(gè)月一報(bào)企業(yè)所得稅，是每個(gè)季度沖回一下還是一年沖回一次