企業(yè)不是提供了每月的工資明細嗎？應發(fā)與扣除社保數(shù)。另外提供了社保繳費明細。但是社保申報繳稅明細（個人繳納部分與賬面其他應收款數(shù)對不上，但是賬上的其他應收社保明細與工資表上的數(shù)又一樣）審計需要調整嗎？有什么問題嗎？因為是小白，發(fā)現(xiàn)不出問題，也不知道如何解決
企業(yè)不是提供了每月的工資明細嗎？是的 審計需要調整嗎？審計不管這個事情
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我之前問過您生育津貼到帳后扣回工資的方法，我的做法是每月按4500做工資到5個月，工資表也是4500減社保公積金個稅是0，到上班后申請津貼下來后在應付工資里紅沖4500*5到其他應付款的借方，然后貸方是生育津貼的合計，借方再做一筆差額的支出就平了。這么做財務上沒問題，那個稅申報是否應該是在那5個月收入都填0，社保公積金也應填0因為這部分也是他津貼里出的，可這也有問題，確實是扣了啊，以后合并計稅也得算上啊。我目前是按4500正常申報的，這就相當于多報收入了，雖然不交稅，但22年不是要合并計稅嗎，這個收入最好還是別多報吧。怎么解決，就想知道申報個稅正確做法。有種方法是只申報公積金和社保那部分填在收入里，免稅里也填這個數(shù)，扣除部分的社保公積金附加扣除照實際填，這樣可以嗎？
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老師我們有兩個員工休長假了不發(fā)給他們工資了。社保給他們上他們自己出錢這個做憑證我該怎么做呢？要和正常發(fā)工資上社保的員工一起計提社保嗎？我不知道該怎么辦了，分錄怎么寫。 一月份的應發(fā)工資是109906.72.2月7號是發(fā)工資102569.71.個人社保銀行扣款合計金額是7997.8.單位合計扣款是22737.72. 個稅2月繳納247.26.其中包含沒有工資的兩名員工的社保個人和單位部分。老師一月份我還怎么做計提分錄呢？老師麻煩指導的時候把數(shù)據(jù)給我?guī)喜蝗晃铱床幻靼字x謝
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A:計提工資的會計分錄： 借：銷售費用??100 ???貸：應付工資 ?100 ? B:支付工資時： 借：應付工資：100 貸：其他應收-個人社保 ?10 ????其他應收-公積金 ???10 ????應交稅金-應交個稅 ?10 ????銀行存款 ??????????70 ? C:繳納社保、個稅時： 借：銷售費用-企業(yè)社保 ?20 其他應收-個人社保 ?10 其他應收-公積金 ???10 應交稅金-應交個稅 ?10 貸：銀行存款 ??????50 ? 請問：如果上述的會計分錄正確，個人無法理解的問題是，從B的分錄看來，其他應收個稅、公積金等都歸集總數(shù)100在應付工資上，那應付工資100，又反應在銷售費用里面，那么不是說明企業(yè)的費用里面，也承擔了個人負責的個稅部分和社保部分嗎？這部分費用不是應該不屬于企業(yè)費用嗎？啟不是虛增了費用？？請教指點？腦回路哪里出了狀況了，十分感謝！
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企業(yè)不是提供了每月的工資明細嗎？應發(fā)與扣除社保數(shù)。另外提供了社保繳費明細。但是社保申報繳稅明細（個人繳納部分與賬面其他應收款數(shù)對不上，但是賬上的其他應收社保明細與工資表上的數(shù)又一樣）審計需要調整嗎？有什么問題嗎？因為是小白，發(fā)現(xiàn)不出問題，也不知道如何解決
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關于計提和發(fā)放工資 首先本月計提時 借費用或者成本類科目 貸應付職工薪酬-工資 社保費和住房公積金 其次是下月發(fā)放時 借應付職工薪酬-工資 社保費 住房公積金 其他應收款-社保費 住房公積金 貸銀行存款 請問上面的分錄對嗎 如果對的話 其他應收款什么時候收回 不應該是發(fā)工資的時候嘛 另外 個人所得稅從哪一步交啊 這一部分都不太明白 希望老師講解的細致一點
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不用管，企業(yè)這么做沒問題是嗎
你好，是可以的，但是做賬一定平。 舉個例子，社保扣了10元，你到工資里面也需要扣10元，假如不一致，找出原因調整
請問還有什么可以幫你的呢？
還有一個問題，現(xiàn)在審計調整，稅金及附加與應交稅費勾稽不上，發(fā)現(xiàn)差異是企業(yè)將收到退回的以前年度的附加稅直接沖減稅金及附加。導致今年稅金及附加借方發(fā)生額與應交稅費貸方金額不一致，該怎么解決或調整。還是這樣也可以
你好，帳做的沒有問題，是可以的，沒有必要去調整
請問還有什么可以幫你的呢？
好噠，謝謝老師。但是審計將這個去勾稽，目的是什么？因為不懂這個程序，以為勾稽不上就是有問題
你好，這個要咨詢審計方面， 審計這樣做想看帳以及稅是否一致，所以要去排查
請問還有什么可以幫你
假如沒有的話，那就祝你學習愉快
哇～老師你也太好了
您好。謝謝你的夸獎，